图解中望软件年报：第四季度单季净利润同比增长15.79%

证券之星消息，中望软件2025年年报显示，当年度公司主营收入8.93亿元，同比上升0.6%；归母净利润2074.54万元，同比下降67.57%；扣非净利润-1.16亿元，同比下降26.61%；其中2025年第四季度，公司单季度主营收入3.56亿元，同比下降5.38%；单季度归母净利润6159.41万元，同比上升15.79%；单季度扣非净利润1809.11万元，同比上升416.83%；负债率14.56%，投资收益238.59万元，财务费用422.19万元，毛利率95.97%。

本期财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下：

1. 应收票据变动幅度为369.05%,原因:本期期末银行承兑汇票增加且未到期。
2. 应收款项变动幅度为-23.93%,原因:公司加强应收账款管理，本期收回款项较多，导致应收账款余额下降。
3. 预付款项变动幅度为-28.37%,原因:本期计提减值准备。
4. 合同资产变动幅度为22.47%,原因:本期销售合同中质保金增加。
5. 其他流动资产变动幅度为96.72%,原因:待认证税额、预缴所得税、应收企业所得税退税款增长较多。
6. 长期股权投资变动幅度为-20.98%,原因:本期联营企业中科数智存在大额其他非流动金融资产公允价值变动损益。
7. 固定资产变动幅度为237.15%,原因:本期中望大厦完工结转固定资产。
8. 在建工程变动幅度为-99.45%,原因:本期中望大厦完工结转固定资产。
9. 使用权资产变动幅度为-28.46%,原因:本期较多租约到期。
10. 商誉变动幅度为-29.91%,原因:本期北京博超计提商誉减值。
11. 长期待摊费用变动幅度为-34.24%,原因:本期房屋及建筑物装修费减少。
12. 其他非流动资产变动幅度为-31.93%,原因:本期期末预付长期资产款减少。
13. 短期借款的变动原因:本期新增信用借款。
14. 应付账款变动幅度为-22.94%,原因:本期中望大厦完工结算工程款。
15. 其他应付款变动幅度为25.09%,原因:本期期末计提的代理商返利增加。
16. 一年内到期的非流动负债变动幅度为-46.30%,原因:本期期末较多租约到期。
17. 实收资本（或股本）变动幅度为39.85%,原因:本期资本公积转增股本。
18. 库存股变动幅度为-100.00%,原因:2023年限制性股票激励计划第二个归属期股份、2024年限制性股票激励计划第一个归属期股份过户登记。
19. 其他综合收益变动幅度为243.88%,原因:本期汇率变动导致的外币财务报表折算差额。
20. 营业成本变动幅度为-27.40%,原因:公司业务以销售自产软件为主，此收入对应的营业成本金额较低。营业成本主要由定制软件开发和技术服务组成，这部分业务受客户定制化需求影响较大，本期营业成本变动属正常范围内的波动。
21. 销售费用变动幅度为-2.58%,原因:（1）薪酬福利费用较上年同期减少2,630.67万元，同比下降9.41%，期末销售人员数量减少以及部分人员根据绩效考核情况，计提的年终奖减少。（2）业务推广服务费用较上年同期增加1,668.54万元，同比上升35.15%，公司持续加强营销体系建设，拓展和优化国内营销渠道，进而导致业务推广费出现较大幅度的上升。（3）交通差旅费用较上年同期减少469.55万元，同比下降13.28%，公司持续强化预算与费用管控，优化线下商务拜访模式、加大线上沟通协作力度，有效压降差旅交通相关支出。
22. 管理费用变动幅度为10.27%,原因:（1）办公费用较上年同期增加273.55万元，同比上升29.59%，房租及物业水电费用较上年同期增加248.24万元，同比上升64.03%，系本期下半年公司自有办公大楼投入使用，各项开办支出、物业及水电费增加较多。（2）股份支付费用较上年同期增加440.31万元，同比上升223.01%，系2024年限制性股票激励计划和2025年限制性股票激励计划在本期确认的股权激励费用增加。
23. 财务费用变动幅度为492.65%,原因:本期欧元汇率波动较大，汇兑损益金额较上年同期增加413.39万元。
24. 研发费用变动幅度为3.75%,原因:（1）薪酬福利费用较上期增加1,935.78万元，同比上升5.37%，系公司持续加大研发人才引进力度，积极吸纳优秀技术骨干与行业资深专家，充实研发团队力量、强化技术自研能力，相应薪酬福利费用同比有所增加。（2）本期股份支付费用较上年同期增加223.40万元，同比上升19.20%。系2024年限制性股票激励计划和2025年限制性股票激励计划在本期确认的股权激励费用增加。（3）除上述费用外，其他研发费用较上年同期减少487.07万元，反映了公司实施费用管控的有效性。
25. 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为509.62%,原因:公司加强应收账款管理，本期销售商品、提供劳务收到的现金增加8,326.64万元。
26. 销售商品、提供劳务收到的现金变动幅度为8.98%,原因:公司报告期内加强应收账款管理，本期收回款项较多。
27. 支付给职工以及为职工支付的现金变动幅度为-4.61%,原因:受人员调整和2025年绩效考核结果等因素影响。
28. 支付其他与经营活动有关的现金变动幅度为6.19%,原因:受公司加强营销体系建设导致业务推广费和销售返利及分成大幅上升等因素影响。
29. 收回投资收到的现金变动幅度为21.96%,原因:公司根据2024年12月9日第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第九次会议审议通过的《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币250,000万元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理；公司根据2025年2月27日第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币10,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理；公司根据2025年12月8日第六届董事会第二十一次会议审议通过的《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币250,000万元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理。本期收回投资收到的现金，以及投资支付的现金增加主要受理财产品期限等影响，属于在上述议案规定范围内的正常波动。
30. 投资支付的现金变动幅度为21.38%,原因:公司根据2024年12月9日第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第九次会议审议通过的《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币250,000万元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理；公司根据2025年2月27日第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币10,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理；公司根据2025年12月8日第六届董事会第二十一次会议审议通过的《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币250,000万元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理。本期收回投资收到的现金，以及投资支付的现金增加主要受理财产品期限等影响，属于在上述议案规定范围内的正常波动。
31. 取得借款收到的现金的变动原因:本期新增短期借款，上期无该类事项。
32. 收到其他与筹资活动有关的现金变动幅度为84.46%,原因:收到2023年限制性股票激励计划第二个归属期和2024年限制性股票激励计划第一个归属期员工行权股份款及卖出部分以前年度回购的计划用于员工持股计划的股份。
33. 偿还债务支付的现金变动幅度为943.73%,原因:本期偿还短期借款。
34. 支付其他与筹资活动有关的现金变动幅度为-46.67%,原因:上期购买北京博超少数股东股权支付的现金对价5,300.61万元，本年同期无此类事项；回购股份2,778.54万元，较上年同期增加1,591.34万元。

财报数据概要请见下图:

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