股市必读：新发布《华懋科技关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函的回复的提示性公告》

截至2025年12月31日收盘，华懋科技(603306)报收于63.01元，上涨1.81%，换手率3.23%，成交量10.64万手，成交额6.64亿元。

当日关注点

• 来自交易信息汇总：12月31日主力资金净流入1.05亿元，占总成交额15.82%。
• 来自公司公告汇总：华懋科技拟收购富创优越、洇锐科技及相关持股平台股权，交易总价150,383.53万元，构成关联交易。

交易信息汇总

资金流向

12月31日主力资金净流入1.05亿元，占总成交额15.82%；游资资金净流出1464.13万元，占总成交额2.2%；散户资金净流出9051.15万元，占总成交额13.62%。

公司公告汇总

北京市康达律师事务所出具了关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书（一），对交易目的、方案、标的资产历史沿革、独立性等问题进行了回复，并发表法律意见。申港证券作为独立财务顾问，就华懋科技本次资产重组事项出具独立财务顾问报告。本次交易标的为富创优越、洇锐科技及富创系列持股平台股权，交易总价150,383.53万元，其中股份支付102,260.80万元，现金支付48,122.73万元。同时拟向控股股东东阳华盛募集配套资金不超过95,128.00万元。交易对方承诺富创优越2025-2027年累计净利润不低于78,000万元。本次交易尚需上交所审核通过及证监会注册。申港证券对审核问询函的回复发表核查意见，指出本次交易完成后，华懋科技将形成汽车被动安全业务与半导体、电子及信息通信制造业务双主业格局，具备境内外资产管理能力，交易具备必要性与可行性。标的公司富创优越在光模块PCBA、高速铜缆连接器领域具技术优势，客户集中度高符合行业特征，估值合理。沃克森（北京）国际资产评估有限公司就评估相关问题作出回复，说明了富创优越历次股权变动定价依据及合理性，解释短期内估值差异原因，论证收益法与市场法评估结果差异的合理性，并确认募集配套资金项目纳入收益法评估的合规性，以及预计负债计提与评估完整性的合理性。立信会计师事务所对审核问询函涉及的问题进行回复，涵盖标的资产历史沿革、独立性、商誉、收入、客户、采购、成本、存货、应收账款、固定资产、募集资金及偿债能力等方面，详细说明富创优越的股权变更、与海能达的业务关系、股份支付、收入确认政策、客户集中度、采购模式、存货管理、应收账款情况、固定资产使用状态及募投项目进展，并发表核查意见。华懋科技披露本次交易构成关联交易，公告内容包括交易方案、业绩承诺、评估方法、标的公司业务技术、财务状况、客户供应商情况及风险因素等，独立财务顾问已对交易合规性发表意见。公司对《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》作出修订说明，主要涉及交易对价、支付方式、业绩承诺补偿安排、商誉减值风险量化分析、标的公司历史沿革与客户情况、光模块PCBA竞争格局及盈利能力等内容。《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（摘要）（修订稿）》显示，华懋科技拟购买富创优越9.93%股权、洇锐科技100%股权及富创壹号至叁号合伙企业100%出资份额，并向控股股东东阳华盛发行股份募集配套资金不超过95,128.00万元。交易构成重大资产重组及关联交易，不构成重组上市。标的资产总作价150,383.53万元，业绩承诺方承诺富创优越2025-2027年累计净利润不低于78,000万元。华懋科技发布提示性公告，称已于2025年11月7日收到上交所审核问询函，已完成回复工作。本次交易尚需上交所审核通过并经中国证监会注册后方可实施，审批结果和时间存在不确定性。相关回复文件将在上交所网站披露，并持续履行信息披露义务。《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》明确，华懋科技拟向姚培欣等57名自然人及富创肆号购买标的资产，配套融资方为东阳华盛。交易总价150,383.53万元，68%以股份支付，32%以现金支付。本次交易构成关联交易，不构成重组上市。

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