关于对锦州港股份有限公司有关责任人予以纪律处分的决定

（原标题：关于对锦州港股份有限公司有关责任人予以纪律处分的决定）

上海证券交易所

纪律处分决定书

〔2025〕174 号

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关于对锦州港股份有限公司有关责任人

予以纪律处分的决定

当事人：

刘 辉，锦州港股份有限公司时任副董事长、总经理。

一、上市公司及相关主体违规情况

根据中国证监会辽宁监管局《行政处罚决定书》（

〔2025〕5

号）

（以下简称《决定书》）查明的相关事实，锦州港股份有限公

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司（以下简称公司或锦州港）在信息披露方面，有关责任人在职

责履行方面存在以下违规行为。

（一）公司未按期披露《2024 年半年度报告》

2024 年 8 月 31 日，公司发布《关于无法在法定期限内披露

定期报告暨股票停牌的公告》《关于无法在法定期限内披露定期

报告暨可能被实施退市风险警示的风险提示性公告》，公告称公

司于 2024 年 8 月 30 日召开了第十一届董事会审计委员会第二次

会议，根据审议结果，

《2024 年半年度报告》未获得过半数通过，

无法在法定期限内披露 2024 年半年度报告。2024 年 10 月 31 日

收盘后，公司发布《2024 年半年度报告》

。

时任副董事长、总经理刘辉未能有效保证公司在法定期限内

披露《2024 年半年度报告》

。

（二）公司《2022 年年度报告》《2023 年年度报告》

《2024

年第一季度报告》存在虚假记载

2022 年至 2024 年，公司通过虚假贸易业务及跨期确认港口

包干作业费收入等方式虚增利润，《2022 年年度报告》《2023 年

年度报告》

《2024 年第一季度报告》存在虚假记载。2022 年虚增

利润 3,610.45 万元，占当期报告披露利润总额的 22.46%；2023

年虚增利润 6,808.78 万元，占当期报告披露利润总额的 65.96%；

2024 年第一季度虚增利润 1,537.75 万元，占当期报告披露利润

总额的 62.05%。

公司时任副董事长、总经理刘辉决策、组织实施虚假贸易、

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对跨期确认收入问题未尽到应有管理义务，在公司《2022 年年

度报告》《2023 年年度报告》《2024 年第一季度报告》上签字保

证真实、准确、完整。

（三）公司未及时披露关联交易，

《2022 年年度报告》

《2023

年年度报告》《2024 年半年度报告》存在重大遗漏

一是 2022 年至 2024 年，公司时任副董事长、总经理刘辉实

际控制的公司通过虚假贸易等方式占用公司资金，相关交易构成

关联方非经营性资金占用。2022 年，公司未披露资金占用发生

额为 321,841.78 万元，占当期报告披露净资产的 47.63%；2023

年，公司未披露资金占用发生额为 557,063.07 万元，占当期报告

披露净资产的 81.41%；2024 年上半年，公司未披露资金占用发

生额为 399,411.65 万元，占当期报告披露净资产的 70.70%；2024

年下半年未披露资金占用发生额 100,652.84 万元。截至 2024 年

12 月 31 日，资金占用未归还金额为 209,760.03 万元。

二是 2023 年至 2024 年，公司为关联方提供担保。2023 年 1

月 17 日，公司为关联方辽港（大连）实业有限公司提供担保，

担保金额 0.9 亿元；2024 年 2 月 29 日，公司为关联方辽西投资

发展有限公司（以下简称辽西投资）提供担保，担保金额 25 亿

元；2024 年 5 月 22 日，公司为关联方辽宁立德屋贸易有限公司、

沈阳万家美喜悦商贸有限公司提供担保，担保金额 3.9 亿元。

综上，公司 2022 年关联交易发生额 321,841.78 万元，占当

期报告披露净资产的 47.63%；2023 年关联交易发生额 566,063.07

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万元，占当期报告披露净资产的 82.73%；2024 年上半年关联交

易发生额 688,411.65 万元，占当期报告披露净资产的 121.86%；

2024 年下半年关联交易发生额 100,652.84 万元。公司未及时披

露上述关联交易，也未在相关定期报告中予以披露，

《2022 年年

度报告》《2023 年年度报告》《2024 年半年度报告》存在重大遗

漏。

公司时任副董事长、总经理刘辉决策、组织实施关联方非经

营性资金占用、关联担保事项，在《2022 年年度报告》

《2023 年

年度报告》上签字保证真实、准确、完整，虽然未在《2024 年

半年度报告》签字确认，但在报告期间内作为副董事长、总经理

实际履行职责。

二、责任认定和处分决定

（一）责任认定

公司未在法定期限内披露 2024 年半年度报告，2022 年至

2024 年第一季度定期报告存在虚假记载，未及时披露关联交易、

2022 年至 2024 年半年度定期报告存在重大遗漏的行为，违反《证

券法》第七十八条第一款、第二款，第七十九条第二项，第八十

条第一款、第二款第三项，第八十四条第一款，《上海证券交易

所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》（以下简称《股票上市规

则（2024 年 4 月修订）》

）第 1.4 条、第 2.1.1 条、第 5.2.1 条、第

5.2.2 条，《上海证券交易所股票上市规则（2025 年 4 月修订）》

（以下简称《股票上市规则（2025 年 4 月修订）》

）第 1.4 条、第

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2.1.1 条、第 2.1.4 条、第 2.1.6 条等有关规定。针对上述违规事

项，上海证券交易所（以下简称本所）已对公司及部分责任人作

出纪律处分决定（〔2025〕106 号）

。

责任人方面，根据《决定书》认定，公司时任副董事长、总

经理刘辉系锦州港未按期披露《2024 年半年度报告》、相关信息

披露文件存在虚假记载、重大遗漏、锦州港未及时披露 2024 年

下半年关联方非经营性资金占用事项直接负责的主管人员，未能

勤勉尽责，严重违反了《证券法》第八十二条第三款，《股票上

市规则（2024 年 4 月修订）》第 2.1.2 条、第 4.3.1 条、第 4.3.5

条，《股票上市规则（2025 年 4 月修订）》第 2.1.2 条、第 4.3.1

条、第 4.3.5 条等有关规定及其在《董事（监事、高级管理人员）

声明及承诺书》中做出的承诺。

针对上述违规事项，经本所公告送达，刘辉在规定期限内未

回复异议，视为无异议。

（二）纪律处分决定

鉴于上述违规事实和情节，经本所纪律处分委员会审核通

过，根据《股票上市规则（2024 年 4 月修订）》第 13.2.1 条、第

13.2.3 条，

《股票上市规则（2025 年 4 月修订）》第 13.2.1 条、第

13.2.3 条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》

《上

海证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——纪律处分实施

标准》等有关规定，本所作出如下纪律处分决定：

对锦州港股份有限公司时任副董事长、总经理刘辉予以公开

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谴责，并公开认定刘辉终身不适合担任上市公司董事、监事、高

级管理人员。

对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会和辽宁省地方

金融管理局，并记入证券期货市场诚信档案数据库。被公开谴责、

公开认定的当事主体如对上述纪律处分决定不服，可于 15 个交

易日内向本所申请复核，复核期间不停止本决定的执行。

你公司及董事、监事和高级管理人员（以下简称董监高人员）

应当举一反三，避免此类问题再次发生。公司应当严格按照法律、

法规和《股票上市规则》的规定规范运作，认真履行信息披露义

务；董监高人员应当履行忠实、勤勉义务，促使公司规范运作，

并保证公司按规则披露所有重大信息。

上海证券交易所

2025 年 9 月 4 日

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