丰华股份2023年年度董事会经营评述

（原标题：丰华股份2023年年度董事会经营评述）

丰华股份（600615）2023年年度董事会经营评述内容如下：

一、经营情况讨论与分析

　　2023年，公司经营管理层紧紧围绕董事会制定的“一条主线、两个实现、三个确保”的工作方针，深入推进改革创新，努力提升内控治理效能，在公司主营业务汽车轻量化镁铝合金压铸新产品升级，及铝合金家居产品市场结构优化等方面苦下功夫，外抓市场，内控成本，经过全体员工的艰苦努力，基本实现了经营稳定增长、利润扭亏为盈的年度目标。

　　报告期内，主要开展了如下工作：

　　1、镁业科技镁铝合金压铸业务

　　2023年以来公司经营团队持续通过挖潜增效来增加公司经营收入，提升公司经营利润，降本减亏成效显著，盈利情况获得持续改善。主要措施，一是与客户开展不懈的谈判，加大客户原材料成本分摊力度，基本实现原材料超出成本部分的全额补差；二是盘活闲置资产获取租赁收益；三是调整业务结构，增加新产品获取能力，加大技术开发力度，协助客户对新产品尽快完成样品验证，小批量出货，并实现产品规模迅速扩大等；四是加强成本工程管理力度，对产、供、销各环节严格实施精益化管控，如进一步提高产品综合合格率，改善工艺增加原辅材料利用率、完善设备改造减少耗能等，切实达到管理出效益的效果。

　　受益于国内汽车行业产销持续增长态势，镁业科技汽车零部件产品销售量较上年同期实现一定增长，全年完成汽车方向盘骨架等产品总销量达336.22万件，较上年增长约6.11%；尤其随着新能源汽车的迅速发展，公司近两年以来新开发产品逐渐上量，2023年新能源汽车方向盘骨架产品销售近64.81万件，占公司汽车方向盘产品总量的24.55%。产品结构得以持续优化，尤其产销量上升，单位制造费用摊销降低，为公司应对激烈的市场竞争打下了良好的基础。报告期内，镁业科技实现扣除后营业收入9,730.21万元，较上年增长8.80%,实现净利润-478.04万元，较上年减亏1,219.63万元，主营业务毛利率7.31%，较上年增长11.52百分点。

　　2、天泰荣观铝制品家居产品业务

　　子公司天泰荣观坚持围绕政府企事业单位、学校、医院等集采大客户和民用家居渠道商客户拓展市场。公司根据年初计划工作安排，密切关注跟单重点大客户学校项目进度，历经项目立项、内外部各方协调、产品需求款式及数量确定、项目方各环节审议及确认实施生产等，经过大半年时间，于年底前按客户要求保质保量完成了所有货品的生产与交付任务，该项目为公司贡献营业收入2,419.47万元。为切实改善对单一客户依赖的局面，公司通过增加业务条线、实施产品研发升级、改善标准化产品工艺流程、加强网络及自媒体宣传、提升品牌形象竞争力等各种手段，努力改善客户结构，拓宽民用市场运用范围。尤其为加快现金回流速度，公司在渠道商建设方面加大投入，但处于宏观环境房地产行业下行周期，且公司铝制家居产品价格与木制家居相比属中高端产品类别，市场开拓效果比较缓慢。

　　天泰荣观经过近三年的发展，公司制度体系建设、内控管理等规范治理能力、生产制造保供能力、产品研发工艺制作能力等均得以大幅提升。围绕“扭亏为盈”目标，公司通过原材料灵活下料、适时改变切割、拼接、覆膜流程等节约板材减少损耗，通过增加自动清胶装置、热压机电改气等设备改造措施减少人工、节省能耗，通过提升设计师水平降低设计出错率、加强生产工艺参数精确度等措施确保产品品质，尽量控制反工、复工造成的质量及人工损失。通过以上一系列开源节流、挖潜降本措施，报告期内，天泰荣观实现主营业务收入3,627.08万元，较上年同比增长21.00%，实现净利润208.46万元，由上年-89.92万元增加298.38万元，实现了扭亏为盈。

　　3、光伏配套项目业务

　　报告期内，公司新增光伏配套项目业务不及预期。为保住基本盘，夯实公司业务基础，尽快扩大营收规模，公司根据两家子公司金属制品生产属性及实际生产能力，经市场调研论证后于2023年上半年分别布局了光伏组件边框产品和光伏支架产品生产线。由于下半年整个光伏产业链价格战剧烈，天泰荣观仅承接了一笔边框委托加工订单，但相关产品价格几乎低于成本价，公司未能再落地其他项目订单。后续公司将持续关注光伏市场价格整体走势，待相关价格企稳后再进行后续的业务拓展及规划。其中，因公司生产基地距离组件厂商较远，公司需承担运输成本较高，经综合评估，公司已对边框产品生产线进行了另行处置，以减少公司成本压力。

　　

　　二、报告期内公司所处行业情况

　　1、2023年，国内乘用车市场开年受到政策切换与价格波动影响，市场承受了较大压力；二季度，伴随消费日趋回暖，乘用车市场形势逐渐好转；下半年以来，在国家及地方政策推动下，加之多地车展与促销活动持续进行，各大车企新品持续发布，进一步拉动了乘用车消费，继重迎“金九银十”后，年底也再现热销现象。根据中国汽车工业协会发布的产销数据，2023年我国汽车产销累计完成3016.1万辆和3009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，产销量创历史新高，实现两位数较高增长。其中乘用车累计产销分别完成2612.4万辆和2606.3万辆，同比分别增长9.6%和10.6%，乘用车市场延续良好增长态势，为稳住汽车消费基本盘发挥了重要作用。2023年，新能源汽车产销累计完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，市场占有率达到31.6%，高于上年同期5.9个百分点。2023年，汽车出口再创新高，全年出口491万辆，同比增长57.9%，成为拉动汽车产销量增长的重要力量。

　　公司子公司镁业科技汽车零部件产品产销情况与汽车市场全年整体走势基本一致，2023年度汽车方向盘骨架产品总销量为264.01万件，较上年度同比增长16.89%，在乘用车行业供应商中处于中上地位，约占国内10%的份额。

　　2、我国家居市场是万亿规模级别的市场，但由于产品种类众多、技术壁垒不高、准入门槛较低、原材料供应较为充足、供应链碎片化程度高等原因，业内企业数量众多，行业竞争较为剧烈。根据国家统计局数据，我国家具制造业企业数量在2022年达到7273家，2016-2022年复合增速为3.3%。国内家具市场主要以金属家具和木质家具为主导，在品牌竞争方面主要以知名品牌和大型企业占据主要份额，市场格局整体相对分散。家居行业的需求受新房建设交房、二手房交易、存量房翻新等因素影响，家具制造行业与房地产行业存在产业链关联，受到地产多项数据增长放缓影响，家具类公司在工程业务布局方面有所收缩与控制。

　　全铝家具产品性能较好，拥有“零甲醛、耐高温、防水防潮、防腐蚀、防虫蛀、不变形、不变色、环保可回收”等优势，越来越受到消费者的认可和青睐，在家装行业的渗透率得以逐步提高。公司子公司天泰荣观主要以全铝家居定制设计、制造为主，同时具备全铝家居相关新型材料生产、研发、应用等创新能力，产品主要涉及全铝市政、办公、医院、学校、家居、护墙、吊顶等装饰装潢领域。

　　

　　三、报告期内公司从事的业务情况

　　1、镁业科技：主要从事镁合金、铝合金精密压铸产品的开发、生产和销售，现有产品主要为汽车方向盘骨架、汽车座椅滑轨、摩托车零件、园林手动工具等镁合金、铝合金压铸件。目前在生产的方向盘骨架50余款，终端产品品牌及合作方主要有上汽集团（600104）、上汽通用、上汽大众、宝马、蔚来、BYD、长安等，以及造车新势力等新能源品牌。

　　公司经营模式主要为，采购部根据生产计划并结合镁/铝合金锭等主要原材料及其辅料市场价格波动情况安排采购，经压铸、切边、机加、打磨、刻码等十几道工序后生产成铸件产品销售给客户。镁业科技为汽车整车厂家的二级供应商，销售模式主要为以客户需求为导向，订单式生产，以销定产，向汽车总成一级供应商直销。公司存在少量外协加工，主要系因自身场地、设备及人员限制等，将不能由自己完成的部分压铸产品的机加、抛光、喷漆等表面处理工序委托专业的外协厂商协助配合完成。

　　2、天泰荣观：现有主营业务为全铝家居定制、铝合金市政产品等的设计、制造和销售。主要采购铝板、铝蜂窝芯、PVC膜、铝合金型材等原材料、辅料或其他半成品，通过蜂窝板成型、开料、封边、开孔、铣型、拼装等工序，生产加工成全铝家居办公产品、墙板、新型隔断屏风、家装衣柜、橱柜、卫浴柜以及部分市政产品等。根据客户要求，对不能自行生产的床垫、沙发、椅子及市政花箱、栏杆等产成品以比价外采模式，同自产产品组合，对整体订单进行配套交付。

　　天泰荣观销售模式主要为以客户需求为导向，订单式生产，以销定产，通过招投标或比对遴选方式获得政府企事业单位及其他大型工程订单，同时大力发展区域代理商和经销商渠道，积极开拓民用家居市场和装修装潢的销售市场。

　　

　　四、报告期内核心竞争力分析

　　1、公司生产各专业口子均配置了完善的技术开发及质量管理团队，从项目管理、过程开发、工艺管理、试验验证、开发检测、供应商质量管理、模具管理等均具备较丰富的工作经验及实践经验，能较好把握客户需求，对公司未来发展有较清晰的战略规划。

　　2、公司家具生产用铝蜂窝板，是采用高分子环保型热熔胶膜通过热压机高温压制成型，熔胶封边，经过专业机构多次检测，甲醛等有毒有害参数几乎接近为零。天泰荣观先后获得中国质量认证中心认证“三体系”中的质量管理体系（ISO9001）认证证书、商品售后服务体系认证证书、职业健康与安全管理体系（ISO45001）认证证书和环境管理体系（ISO14001）认证证书，取得中华人民共和国生态环境部授权颁发的中国环境标志产品认证证书（简称“十环”认证）等。

　　3、报告期内，公司新增办理完结2项实用新型专利，3项外观专利；截止目前，公司共有2项发明专利、25项实用新型专利，3项外观专利。报告期内，子公司天泰荣观被评为重庆市专精特新企业，并成功申报获得重庆市高新技术企业认定，镁业科技亦通过重庆市高新技术企业重新认定。

　　

　　五、报告期内主要经营情况

　　2023年，公司实现营业收入15,795.79万元，比上年同期15,240.07万元增加555.72万元，增幅为3.65%；实现扣除后的营业收入（指与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入）为12,878.88万元，比上年同期11,164.32万元增加1,714.56万元，增幅为15.36％；实现归

　　母净利润423.69万元，比上年同期-805.87万元增加1,229.56万元；实现扣除非经常性损益后的净利润122.24万元，比上年同期-916.04万元增加1,038.28万元。资产总额72,448.34万元，比上年同期增长3.58%；股东权益63,827.01万元，比上年同期增长0.67%。

　　

　　六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

　　(一)行业格局和趋势

　　1、随着国家促消费、稳增长政策的持续推进，促进新能源汽车产业高质量发展系列政策实施，包括延续车辆购置税免征政策、深入推进新能源汽车及基础设施建设下乡等措施的持续发力，将会进一步激发市场活力和消费潜能。中国汽车工业协会预计，2024年中国汽车总销量将超过3100万辆，同比增长3%以上。其中，乘用车销量2680万辆，同比增长3%；商用车销量420万辆，同比增长4%。新能源汽车销量1150万辆，出口550万辆。

　　2、家居行业目前呈现百花齐放的发展格局，品牌多、品类杂，消费者全屋定制需求旺盛，定制家居行业高壁垒特征明显，主要表现为经销商区域分散、市场参与者众多、行业进入及退出门槛低、客流分散程度持续加剧，行业集中度有待进一步提升。根据华经产业研究院对未来中国家具制造行业发展现状及竞争格局分析，“家具智能化”是当下传统家具业转型升级的重要方向，即在传统家具基础上，融合机械技术、电机技术、计算机控制技术和网络技术等使家具具有更强的功能性、更高的舒适度和便捷性。在全铝家居细分领域，消费者对健康环保家居产品的需求愈加强烈，全铝家居使用铝合金材料，让消费者远离甲醛污染的威胁。随着价格、款式风格、工艺技术逐步得到市场认可，再融合加热升温、干燥除湿、智能化折叠、翻转、旋转、拉伸、遥控、触控、深度交互等功能，智能铝制家居业想象空间扩大，市场具有持续扩容的趋势。

　　(二)公司发展战略

　　在巩固公司现有主营业务镁铝合金压铸产品及全铝产品定制设计和制造业务基础上，不断提升技术创新能力，积极开拓新行业、新市场，继续推进业务转型升级；进一步深化成本工程管理力度，持续提升业务盈利能力，全力实现稳增长增效益，促进公司高质量健康发展。

　　(三)经营计划

　　1、镁业科技继续围绕“降本增效、减亏扭亏”的目标任务，稳中求进，开拓创新，努力实现产品结构升级发展新局面。主要措施如下：

　　1）抓订单、增销量，全力以赴做好存量业务保供工作的同时，积极争取现有客户新项目的定点，以及不断探索新客户新产品的开发。随着近几年国内新能源汽车的迅速发展，镁业科技已经获得的新能源汽车零部件产品销售也呈逐步上量态势，产品结构得以持续优化。随着目前镁合金价格的逐步企稳，公司将加大市场开拓力度，通过内部各项管理措施，在质量、生产效率进一步提升的基础上，使成本管控最优化，力争获得更多的项目。同时，为改善产品结构单一的现状，公司积极在汽车电子产业、新能源电池产业、移动通讯产业、LED产业、IC设计产业等新领域进行客户信息的收集和梳理，抓住细分领域革新发展带来的机遇和市场，力争突破形成新的业绩增长点。

　　2）降成本、促效益，以扭亏为盈为目标导向，从多角度、多维度挖掘成本改善机会，开展多样化的攻关和降本活动。通过工艺过程优化、专项改进等措施，进一步加强经营制造过程管理，减少废品损失及材料浪费，努力降低单位产品制造费用；不断完善内部流程和生产质量激励管理制度，开展质量攻关，严格工艺纪律督导考核，努力提高产品综合合格率；加强设备维护，加大压铸余料饼管控力度，优化设计新项目模具浇注系统和排溢系统，进一步深化镁合金材料利用率，提高产品收得率；统筹客户需求，合理安排生产计划，减少生产过程中品种频繁切换、开机熔炉升温、停机熔炉降温的能耗浪费；密切关注原材料价格走势，强化供应商管理，努力降低采购成本。

　　3）拓新品、抢进度，全力以赴配合客户推进新产品研发落地，实现新项目迅速爬坡上量。经过业务部门不懈地努力，截至本报告披露日，公司今年以来已获得9个镁合金汽车零部件新增项目定点开发，产品生产周期5-8年。公司将积极配合客户做好新产品的研发设计，尽快推动产品实现小批量试样和上量工作。新项目预计于2025年度可实现部分产品量产。

　　2、天泰荣观在夯实智能家居生产制造能力的基础上，集思广益，开拓思路，聚焦品牌，多渠道各方位广泛挖掘市场机会，形成持续稳健良性经营格局。

　　1）围绕工程类核心客户的项目需求，天泰荣观坚持以医院、学校、机关企事业单位、市政产品为重点，不断完善和提升生产工艺和质量，有针对性地实施成本工程，严控废料与良品率，推进成本费用进一步下降，以优质的产品和具有市场竞争力的价格体系，积极为客户提供环保办公家居产品定制服务。同时，在巩固公司现有客户工程业务的基础上，持续拓展和培育其他集采大客户市场，切实改善目前客户集中度较高的情况。

　　2）在民用家居市场应用方面，天泰荣观产品涵盖家装衣柜、书柜、橱柜、卫浴柜、全铝复合门（包括全铝隔音门、铝木门）、吸音护墙板、吊顶、新型隔断屏风等全屋家居定制领域，公司将按照“提供全铝智能家居产品定制服务”的业务定位基础，充分挖掘“天泰荣观”品牌产品“绿色无甲醛、防水防潮、防腐防蛀、环保可回收”等卖点优势，大力发展区域代理商和经销商，并努力创新销售渠道运营思路，改善目前销售策略不清晰、销售方法单一等问题。鼓励和推动经销商与各区域小型整装、家装公司、设计工作室、小区物业公司等进行合作，实现在小区内建设装修样板房，由经销商为小区业主提供可直观触达的整体家居定制解决方案。加强互联网营销和数字化营销力度，通过企业抖音、产品直播、网站推广以及手机、电脑端网络和5G为营销手段，努力扩大品牌影响力，并以线上导流至线下门店模式，持续为零售渠道赋能，提高产品市场占有率。加强员工队伍建设，健全销售团队激励制度，打造出一支能战、高效的营销队伍；同时加强研发人员的专业技能培养，积极开展新产品创新研发，力争开发出系列具有市场竞争力的民用爆款产品，提升公司核心竞争力。适时探索国际市场行情形势，推动全铝家居产品进行海外推广渠道建设。

　　3）拓展智能售水柜和智能换电柜新业务，增加新的经营增长点。天泰荣观于年初承接了客户智能售水柜和智能换电柜委托加工业务，目前智能售水柜已经开始批量交货，智能换电柜正在进行样品测试，预计第二季度可逐步实现交货。根据市场情况，该业务目前进入快速发展期，出货量出现爆发式增长，客户对智能柜的稳定生产与保供能力提出了新的要求。为此，公司确定由天泰荣观作为投资主体，以6:4出资比例，与合作方共同成立合资公司，主营业务为生产、集成、销售智能售水柜及新能源两轮车、三轮车电池换电柜。该公司正常运营后将显著增强公司经营实力，也有助于打造出智能柜固定的生产制造中心，稳定产品质量，提升公司市场竞争能力。目前合资公司已完成前期论证，正在进行厂房设备考察及工商注册设立等基础工作。

　　3、持续在全国范围内发掘与公司发展规划相匹配的优质项目，建立投资标的项目库，关注潜在合作标的市场动向、发展水平，对与公司业务协同性强的优质项目，例下游产业链的延伸、产品品类扩充等企业展开广泛合作，并为公司实现战略转型升级做好项目储备。

　　(四)可能面对的风险

　　1、原材料价格波动的风险

　　公司产品所需的主要原材料为镁合金和铝合金，在成本中占比高，因此原材料价格的大幅度波动给公司经营带来较大影响。目前镁合金价格逐步企稳，但依然高于2021年大幅涨价前公司承接的老产品的材料价格基数，对公司生产成本控制受到一定程度影响。公司将通过密切关注分析原材料价格走势，加强内部成本控制，改良生产工艺等，控制产品成本，积极与客户沟通，多种途径解决原材料价格波动风险。

　　2、行业竞争加剧的风险

　　公司所处汽车零部件生产制造行业属终端消费竞争异常激烈的行业。镁合金作为目前商用最轻的金属结构材料，随着在汽车轻量化领域应用的快速增长，这必将吸引更多企业进入镁合金压铸行业或促使现有镁合金压铸件生产企业扩大产能，存在未来行业竞争加剧的风险。公司将充分发挥多年研发生产积累的经验优势，努力开发出多种类型的汽车轻量化压铸零配件，持续提升产品质量与服务，从客户手中赢得价高、量大、生命周期长的优质项目，努力提高企业竞争力。

　　3、市场需求波动的风险

　　近年来，公司抓住汽车轻量化发展的契机，着力拓展镁/铝合金压铸件产品的深加工业务，在汽车方向盘骨架等相关零部件方面取得了一定的竞争优势。由于我国镁合金汽车零部件的规模化应用处于起步阶段，而汽车轻量化等市场需求受产业政策、工艺技术创新、材料技术创新等多方面因素影响，整车厂商对大规模的镁合金替代应用仍需要一段实践过程，新材料的应用推广往往存在不确定性。公司将积极探索并开发镁合金材料在汽车及其他领域的应用，以降低单一市场需求波动的风险。

　　4、业务规模较小的风险

　　公司镁铝合金汽车零部件业务产品以汽车方向盘骨架为主，单件产品重量轻货值小，营业规模无法迅速扩大；从事的全铝环保家居产品推广应用方面，目前主要以企事业单位及市政工程客户为主，项目审批流程复杂实施落地周期较长，民用渠道商客户培育效果也较缓慢，营业规模难以快速上台阶，存在业务规模较小与抗风险能力相对较弱的风险。公司董事会与管理层已作出积极的发展战略部署，一方面在现有业务基础上大力开发新产品新客户，扩大产品市场占有率，另方面在国家及地方政府支持的新兴战略领域积极做好项目储备工作，以实现公司未来转型升级及可持续健康发展。