中科江南2023年半年度董事会经营评述

（原标题：中科江南2023年半年度董事会经营评述）

中科江南（301153）2023年半年度董事会经营评述内容如下：

一、报告期内公司从事的主要业务

　　（一）公司所处行业发展情况

　　公司所处行业是软件和信息技术服务业。工信部发布的《2023年上半年软件业经济运行情况》显示，2023年上半年我国软件和信息技术服务业实现收入55,170亿元，同比增长14.2%；实现利润总额6,170亿元，同比增长10.4%。软件和信息技术服务业运行态势平稳向好，软件业务收入增长加快，利润总额保持较快增长。

　　公司产品和服务的细分领域是以数字财政、数字政务为主的数字经济领域。数字财政作为国家治理的基础，是建设数字政府、发展数字经济的重要组成部分。《“十四五”国家信息化规划》明确提出，“十四五”时期是信息化创新引领高质量发展的重要机遇期，要加快建设数字中国，大力发展数字经济，推动产业基础高级化、产业链现代化，推动新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步发展；是以信息化推进国家治理体系和治理能力现代化的深化巩固期，要加快构建数字社会，极大提升基于数据的国家治理能力现代化水平，把中国特色社会主义制度优势转化为强大的国家治理效能。中共中央、国务院先后印发《数字中国建设整体布局规划》《关于构建数据基础制度更好发挥数据要素作用的意见》等文件，促进数字经济改革顶层设计加速落地，推动数据要素市场化改革成为数字经济发展新引擎。国家在数字经济、数字政府建设方面的不断深入，为数字政务行业带来了全新的发展机遇，数字经济政策红利持续释放。

　　报告期内，公司充分挖掘数据要素资源，释放数据要素潜力，做好数字经济基础设施，在数字政务基础上扩展应用场景，推动高效协同的数字政府建设，更好赋能经济发展。

　　（二）主要产品及服务

　　公司主要产品和服务包括：支付电子化、财政预算管理一体化、行业电子化、预算单位云服务和运维及增值服务等。

　　1、支付电子化

　　国家实行国库集中支付制度，对政府全部支出实行国库集中支付管理，要求完善国库集中支付控制体系和集中校验机制，实行全流程电子支付，优化预算支出审核流程，全面提升资金支付效率。国库集中支付系统是以国库单一账户体系为基础，以一体化系统和银行间实时清算系统为依托，支付款项时，由单位通过一体化系统提出申请，经校验审核后，资金通过国库单一账户体系支付给最终收款人。经过多年的持续推进，国库集中收付制度改革已基本实现“横向到边、纵向到底”，并成为财政财务管理的核心基础性制度。

　　支付电子化业务是以国库集中支付电子化管理为核心、利用公司电子凭证库等相关技术，为客户提供产品和服务的整体解决方案，具有高安全、高稳定、不可篡改等优势。该系统在财政部门、预算单位、人民银行及代理银行之间取消纸质凭证和单据流转，依据电子指令办理财政资金支付、清算及对账业务，实现财政资金安全高效运行，预算单位财政性资金支付信息依托国库单一账户体系直接系统生成，实现全流程信息化管理，财政收支运行信息的真实性、准确性和时效性得到保障。公司持续升级并完善支付电子化产品相关性能和模式，稳步推进支付电子化进一步升级和下沉市场推广，积极抓住信创改造、国密升级和对标改造机会。

　　报告期内，公司完成243家财政客户以及745家银行网点客户的支付电子化业务上线；积极推进信创改造项目，已签署45个信创类项目，覆盖12个省份的财政、代理行和多家银行总行；新增1153个乡镇及开发区的实施工作，积极深挖机构改革带来的县乡级财政全流程电子化改造契机。

　　2、财政预算管理一体化

　　财政预算管理一体化是依托财政性资金集中支付的核心优势，围绕预算编制、预算调整、预算执行及决算的全流程，为各级政府财政部门提供“人、财、物”一体化管理解决方案及业务软件和技术支持。本年度，财政部发布了《预算管理一体化规范（2.0版）》将政府债务管理、资产管理、绩效管理等业务纳入一体化，涵盖了预算管理全流程各环节并进一步细化完善了全国各级预算管理的主要工作流程、基本控制规则、核心管理要素，要求各级财政部门要在预算管理一体化系统全面运行基础上，对标《预算管理一体化规范（2.0版）》加快拓展一体化系统覆盖的业务范围，尽快实现预算管理全流程的一体化管理。

　　报告期内，公司不断进行产品的优化升级、迭代更新和功能开拓，巩固业务优势。公司全力配合预算管理一体化的落地与升级，充分发掘一体化建设持续性需求，在广西、江苏、河南、甘肃、云南等省市开展二期建设；同时，公司大力推进大数据信息化管理与预算管理一体化相结合，成功推进广东、海南、广西、深圳、江西等多省财政大数据项目；按照财政部预算执行监督专项行动相关要求，在广西将转移支付监督、重点项目监督等应用纳入专项行动项目，为未来该类应用的推广奠定了基础。

　　3、行业电子化

　　公司以电子凭证库为核心产品锚点，基于多年国库集中支付电子化产品优势和数字政府实践经验，向周边行业输出电子化产品能力，打造多元化产品和多行业应用解决方案。公司基于电子凭证库的研发积累和业务优势，采用国家密码技术、区块链等新型技术，按照国家政务服务平台、医疗保障信息平台等相关平台标准，为各级政府、医保单位及行政事业单位用户提供区块链、电子凭证库、电子印章、数字函证、电子证照以及数字人民币应用等产品及服务。

　　报告期内，公司基于苏州相城区的数字人民币试点模式，积极开展江苏全域基于国库集中支付的数字人民币应用推广工作，中标山东省莱商银行预算管理一体化系统数字人民币支付功能项目并参与海南省财政数字人民币改造相关工作。

　　报告期内，公司继续实施基于区块链平台的医疗电子结算凭证的试点落地，完成区块链国家总节点和26个分节点的建设，并为23个省级医保部门提供电子结算凭证现场实施部署服务。浙江、湖北等6省的共50家试点医疗机构生产环境完成部署并上线，按照相关业务规范自动收集和上传了187万余条结算凭证数据信息。公司积极探索医保结算电子凭证在医保领域的深化应用,释放数据作为生产要素的价值，协助加强医疗保障基金监管，结合医疗保障业务特点提高手工报销、异地就医报销的便利性，推进商保快速理赔等业务应用场景，助力构建多层次的医疗服务保障体系。

　　4、预算单位云服务

　　预算单位云服务是公司面向预算单位客户市场提供包括会计核算云平台、内控一体化云平台、电子凭证综合服务平台等一揽子云服务解决方案。会计核算云平台是专业的云版多租户会计核算软件产品，横向可与财政预算管理一体化系统无缝集成衔接，纵向可一站式服务各预算单位用户。

　　截至报告期末，公司参与了河南、广西、云南、辽宁等13个省份的预算单位会计核算云平台项目建设，16.2万家预算单位上线并完成数据上报；内控一体化云平台方面，公司在江苏、云南等省市开拓了行业客户，确定了内控产品的商业模式和推广基础；电子凭证综合服务平台方面，公司作为“电子凭证开具分发平台”和“深化试点服务保障单位”积极参与电子凭证会计数据标准深化试点。公司研发的电子凭证综合服务分发平台已完成开发并在国资云部署应用，陆续开始对接各电子凭证出票端；应用平台已在全国10个省市推进建设，接收各类电子凭证并提供省内各试点单位业务系统接入。

　　5、运维及增值服务

　　公司长期为客户提供基于国库集中支付电子化等业务的安全规划咨询、电子凭证库等系统的管理培训及基于公司产品或业务的技术支持及系统安全的运行保障服务。公司推出了运维保障、增值服务、拓展服务、运维管理平台等多个运维产品，以满足不同客户、产品的多方面运维需求。

　　报告期内，公司持续获取多个省、市财政预算管理一体化系统运维服务项目，并继续长期服务财政、银行等客户的日常运维。公司构建了多维度、全周期的一体化运维服务体系，完善对客户运维问题的跟踪和解决。公司研发的智能运维平台持续升级，率先在广西、河南进行试点，为后续推广奠定基础；组建了面向包括数据库管理在内的多个研究小组，形成研究报告以帮助解决项目中的疑难问题。

　　（三）公司经营模式

　　1、销售模式

　　公司主要销售模式是直销。公司主要客户包括各级财政部门、金融机构和其他行政事业单位。按照《政府采购法》等法律法规的规定，上述客户需要通过招投标形式采购产品或服务的，公司参与招投标程序并中标，进而与客户签订销售合同。对于采购金额较小或者参照上级部门招投标结果等不要求招投标程序的采购，公司通过直接采购谈判形式完成签约。

　　报告期内，公司营销部门进一步进行了组织优化调整，包括以营销管理为纵向横向协同服务，以大客户一部、大客户部二部、大客户三部、大客户四部为行业拓展，以河南、江苏、湖北等32个区域为销售分支，针对不同客户需求、产品类别和地域特点进行有针对性的、高效的产品推荐和业务拓展。公司完善了营销管理系统，对客户管理、商机管理、审批流程、报价管理、开发立项、招投标管理等方面进行全流程管理，加大营销管理力度，优化销售、研发的合作，努力提升销售额，控制各项费用率。

　　2、采购模式

　　公司的主要采购为技术服务采购。公司根据客户对整个项目的需求，确定需要对外采购的实施服务内容，向技术服务商提出技术实施服务的采购需求。技术服务商配合公司提供项目经理或技术服务人员参与公司具体项目的实施或运维服务。公司对所有技术服务商从入选到合作进行全流程管理与考核，考核结果作为合作评价标准之一，加强对技术服务商的风险控制和项目交付成本控制。

　　此外，公司有少部分软硬件产品采购。软件产品包括产品开发过程中所需的模块、开发软件、工具软件等辅助型软件产品，硬件产品包括项目实施过程中所需的消息中间件、服务器、加密锁等硬件产品。公司通常会选择产品市场价格波动较小、质量和售后服务有保障、与公司有多年合作经验的企业作为长期稳定的供应商。双方签订采购合同后，公司会根据项目实施进度和实际需求，向供应商下达订单采购相关产品。

　　报告期内，公司进一步修订了《采购管理办法》，明确采购程序，力争实现降低采购成本、提高资金使用效益、防控法律风险、维护公司及股东合法权益。

　　3、服务模式

　　公司采用结合自身业务人员和采购技术服务的模式，向客户提供实施和运维服务。公司在全国范围内（除香港、澳门、台湾）建立了覆盖所有省市区县的运维网络，形成以公司运维中心、省级运维中心以及市级运维网点相互协作、辐射区县乡镇的三级服务架构，为各层级客户提供持续且高效的运维服务。公司为不同类型的用户提供咨询规划、安装部署、系统配置、联调测试、管理培训、技术支持、个性化定制增值服务以及管家式的拓展服务。针对不同客户的实际需求提供现场驻点、在线应答、电话呼叫等多渠道、多形式、高效且可定制的服务方式，切实保障客户利益。

　　为更好地为客户提供专业化本地技术服务，提升服务品质，建立行业生态，降低服务成本，报告期内，公司在《技术服务商管理制度》基础上新增了《技术服务商考核细则》，加强了对技术服务商服务质量标准的严格考核，对实施服务中心人员及分工进行细化调整，将实施服务力量进行统一管理，以实现健全服务网络,激活服务资源,强化服务能力，提升服务质量。

　　（四）公司所处行业地位

　　中科江南作为市场领先的智慧财政和数字政务综合解决方案服务商，专注于数字政府和数字经济建设，以“数字经济基础设施建设者”为企业发展目标，坚持自主创新，推进核心技术的产业化、规模化应用，创新性地将电子凭证库等信息技术运用于数字政务相关业务环节，研发推出包括财政、财务、政务大数据、信创、医保、电子证照和电子签章等多方面的数字政务产品及解决方案。公司将坚持促进数据要素的利用和数字经济的高质量发展，牢牢把握“数字经济基础设施建设者”战略定位，围绕数字基础设施和数据资源体系“两大基础领域”加强投入和研发，持续助力数字政府、数字经济和数字中国建设，为政务数字化、智能化提供优质服务。

　　（五）主要业绩驱动因素

　　近年来，国家在数字政府、数字经济建设等方面持续加强引导，各级财政部门、金融机构和行政事业单位等客户对于信息化的需求增加。公司积极拓展数字经济应用空间，上半年保持了较强的经营动力。报告期内，公司实现营业收入

　　46,141.80万元，较上年同期增长31.93%；实现净利润10,469.10万元，较上年同期增长72.63%；实现归属于上市公司股东的净利润10,574.09万元，较上年同期增长73.51%。驱动业绩变动主要原因如下：

　　1、主营业务稳定发展，积极探索数据要素和数字经济的业务场景

　　报告期内，公司积极抓住发展机遇，充分发挥自身优势，促进公司业务规模和盈利能力的提升。公司一方面加强传统主营业务稳健运行，另一方面积极促进成长业务快速增长。公司支付电子化业务收入25,558.79万元，占比55.39%，保持稳定。预算管理一体化和预算单位云服务基于前期研发资源的大力投入，获得较快收入增长，同比增长164.89%和176.25%，进一步强化了公司的多产品线盈利能力。

　　公司长期服务各级财政部门、医保部门、行政事业单位过程中，积累了丰富的公共数据生产、归集、治理、加工、使用、共享和安全保障等经验，深度参与财政、会计、医保等业务领域数据标准制订、数据管理体系、数据安全保障体系以及数据资源平台的建设，并受邀成为国家工业信息安全发展研究中心首批公共数据运营专项标准工作单位。公司积极利用在公共数据生产、利用、流通、安全方面的技术和经验优势，参与公共数据运营相关标准的研制，探索激活公共数据要素潜能，促进公共数据要素与相关行业应用场景充分融合，为数字经济基础设施建设服务，为实体经济和产业发展赋能。报告期内，公司批准投入超募资金用于建设电子凭证综合服务平台升级研发项目，促进电子凭证数据要素归集、治理和流通，将公司预算管理一体化平台服务和预算单位云财务服务平台服务更紧密联系在一起，为预算单位客户提供电子会计凭证统一接收、标准化处理、多系统应用等一站式服务，协助客户更加安全、更加便捷的进行电子凭证全流程业务处理，打通电子凭证全生命周期。

　　2、持续加大研发投入，推进信创产品落地，为公司长足发展储备力量

　　公司坚持以方案先行，研发赋能产品，继续深化向研发、产品驱动的战略转型。报告期内，公司研发费用10,247.18万元，较上年同期增长39.40%，占营业收入的22.21%。公司获得了多项信息安全管理体系和产品认证，包括信息安全服务资质认证证书、信息安全管理体系认证证书、隐私信息管理体系认证证书及商用密码产品认证证书等。

　　2023年，金融行业信创改造已进入全面推广期，公司积极与上下游厂商进行信创生态建设，截至报告期末，公司与华为、阿里、麒麟、统信、飞腾、龙芯、东方通（300379）、达梦、紫光、广电五舟等26家生态厂商完成互认工作，累计取得157张信创适配证书，涉及公司“电子凭证库系统、电子签章系统、预算管理一体化系统、医保区块链中心及电子结算凭证应用系统”等16条产品线，均已完成与主流信创CPU、操作系统、中间件、数据库和云平台的适配，可随时响应各级各类客户信创升级改造需求。

　　3、正式实施股权激励，充分调动了核心团队的积极性，持续推动公司经营业绩提升

　　公司于2023年3月24日召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，向191名激励对象授予限制性股票320.50万股。公司实施股权激励计划有利于进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制，增强公司核心团队的责任感、使命感，有利于公司持续、健康发展。

　　公司主要客户为各级财政部门、金融机构和行政事业单位。随着各级政府对数字政府建设的大力投入和积极推进，对财政治理体系和治理能力现代化建设的要求不断提高带来了财政行业数字化、信息化服务市场需求迅速增长。在“十四五”规划的指引下，各级政府、部门和企事业单位都存在数字化的需求，希望通过数字化改革，形成数字政府的现代化治理模式，以数字技术为支撑，实现业务和技术的深度融合，以提升政府履职效能。

　　公司始终坚持响应政策号召，根据国家数字政府和数字经济加速发展的需求和战略部署，及时响应客户需求，积极配合客户工作，结合自身优势，加快产品开发和实施，为智慧财政和数字政府建设做出贡献。

二、核心竞争力分析

　　（一）基于数字经济的前瞻性研发布局

　　公司经过十余年的产品研发和业务积累，已成为数字政务领域的代表企业。公司重视技术积累与产品创新，并将其视为公司发展的持续动力。公司聚焦于前瞻性的研发布局，重视区块链、数据要素、数字货币等新技术研发，持续推动产品落地，在技术上把握先发优势。

　　截至报告期末，公司研发人员共699人，占公司总人数的47.75%。研发费用为10,247.18万元，占营业收入比重为22.20%，形成了较为丰富的技术成果。报告期内，公司获得发明专利1件、计算机软件著作权登记6项、双软产品证书7项、产品登记测试报告7项，获得2023年上市公司数字化典型案例、软件和信息技术服务“名牌企业”、中国电子学会科学技术奖——科技进步二等奖等，取得ISO22301业务连续性证书、2022软件企业交付能力评估（二级）等，为国家数字技术、数字经济的发展输出新的技术成果，释放公司在数字中国建设中的力量和价值。

　　（二）多应用场景覆盖的产品优势

　　公司坚持以客户为中心，以市场为导向，以方案和产品创新为引领，持续推进产品和业务的深度融合。报告期内，公司通过持续升级支付电子化产品性能、提升预算管理一体化解决方案的产品化程度不断夯实产品优势，助力公司经营业绩稳定增长。公司持续拓展行业电子化、预算单位云服务等产品及服务的应用场景，围绕客户需求，深入和创新产品设计方案，在医保、会计电子凭证等领域积极进行探索和试点，丰富市场布局和产品应用领域，进一步强化公司产品线，稳步提升公司市场影响力和贡献力。

　　（三）深耕行业的综合服务优势

　　公司自成立以来，深耕财政信息化建设领域，形成对财政系统、财政业务流程与环节的深刻理解。在深耕行业基础上，公司建立了全方位的服务支持体系，以客户服务跟踪、客户关系管理、决策支持分析机制为主导，依托公司总部建立的客服平台，能够面向用户提供电话咨询指导、远程协助服务、现场解决问题等分级服务保障，具备高效、及时的服务响应能力。同时，公司在全国范围内有超过60家技术服务商，能够及时地响应客户需求，并就近对客户提供综合的全方位服务。

　　（四）客户优势

　　公司从事的数字政府产品与客户的日常工作密不可分，产品的稳定性、可靠性及效率等因素都影响着客户的日常运营。客户在确定其产品供应商时会对供应商的品牌、资质、技术实力和行业经验等综合实力进行严格考核。因此，一旦双方合作关系确定之后，能够保持长期稳定，客户黏性较高。

　　报告期内，公司的主要客户有各级财政部门、各级人民银行、工农中建交等商业银行与预算单位等，开拓和维护医保、商标、会计、高校、医院等新行业客户，进一步积累了优质的客户资源。

三、公司面临的风险和应对措施

　　1、政策落地不足预期的风险

　　近年来，国家在财政信息化领域出台了一系列政策，有力地推动了财政信息化行业的发展。如果未来国家在财政信息化领域的政策发生不利变化，包括但不限于：新政新规导致相关产品的标准升级和产品交付要求变化，使得公司产品及服务不能及时满足要求；国库集中支付电子化对标升级、信创改造安排部署不及预期；财政预算管理一体化建设和推广进度放缓；预算单位财务制度改革力度和信息化建设水平不及预期等。上述政策变动可能导致市场空间减小、市场需求波动或客户持续合作关系变动，将对公司的经营产生不利影响。

　　应对措施：公司管理层将密切关注国家相关政策动态及政策落地情况，不断规范内部管理制度、加强对各项行业法律法规的学习，围绕核心优势，不断提高产品市场竞争力和公司核心竞争力，确保公司能够适应外部经营环境变化。请广大投资者理性投资，注意风险。

　　2、市场竞争加剧的风险

　　国家互联网信息办公室2023年4月发布《数字中国发展报告（2022年）》显示，数字政务协同服务效能大幅提升，我国电子政务发展指数国际排名从78位上升到43位；全国一体化政务服务平台实名注册用户超过10亿人，实现1万多项高频应用的标准化服务。与此同时，随着数字经济的深化发展，国家在数字政府、数字中国建设方面相关政策不断出台，为数字政务领域带来了全新的发展机遇。虽然公司已经覆盖数字政务领域一定的市场份额，但若公司不能紧跟行业发展步伐，或未能紧密结合客户需求不断升级完善产品，提升综合服务能力和水平，则仍然面临着较大的市场竞争压力，存在市场竞争逐步加剧的风险。

　　应对措施：公司将通过提升项目开发效率，降低项目管理成本，提升产品的行业适用性，树立公司的行业标杆地位，提升行业其他客户对公司的信赖和满意度，将公司的研发优势和人才优势转化成市场竞争力。请广大投资者理性投资，注意风险。

　　3、人才流失的风险

　　公司所处行业领域属于技术密集型行业，市场竞争日益体现为高素质人才之间的竞争。核心技术人员和管理人才对公司产品创新和持续发展起着关键性作用。随着市场竞争加剧、企业对技术和人才的需求增加，公司将可能面临核心技术人员和管理人才流失的风险。如果公司不能有效解决核心技术团队的稳定性，出现核心技术人员和管理人才流失的情形，可能会在一定程度上影响公司的技术创新能力和市场竞争力。

　　应对措施：公司经过多年发展，现已拥有一支高素质、稳定的人才队伍。为了吸引和稳定现有核心技术人员及管理人才，公司已采取包括实施股权激励计划、增加培训机会等措施，努力维护核心技术人员和管理人才的稳定发展。请广大投资者理性投资，注意风险。

　　4、新行业拓展不及预期的风险

　　公司在稳定财政领域相对业务优势的同时，基于电子凭证库等产品的研发积累和业务优势，向医保、商标、会计等行业和领域提供电子合同、数字函证、电子证照、电子凭证库等行业电子化应用及服务，拓展公司业务和产品边界。虽然公司在向新领域、新行业拓展之前经过了充分的论证和准备，但仍存在对新行业新领域不熟悉、对问题和困难估计不足、人员储备和招募不满足需求、投入产出不成正比等可能，导致公司在新行业、新领域的发展不如预期，从而影响公司的持续增长和盈利能力。

　　应对措施：公司将继续集中精力提升研发水平，提升系统的快速迭代和创新能力。进而形成具有较高针对性、适用性的行业解决方案，形成行业横向赋能。请广大投资者理性投资，注意风险。

　　5、募集资金投资项目风险

　　公司首次公开发行募集资金主要用于财政中台建设项目、行业电子化服务平台项目和生态网络体系建设项目，报告期内公司批准投入超募资金用于建设电子凭证综合服务平台升级研发项目。公司在前述募集资金投资项目的实施过程中可能受到市场环境、国家产业政策变化等影响，在建设过程中是否组织得当、确保按期实施计划等方面存在一定风险。应对措施：公司募集资金的投向是根据公司发展战略制定的，有利于公司产品升级、提高研发实力和服务质量，进而提升核心竞争力。公司将严格遵守《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及规范性文件和《公司章程》《北京中科江南信息技术股份有限公司募集资金管理制度》的规定，定期全面核查募集资金投资项目的进展情况，出具专项报告并及时披露。请广大投资者理性投资，注意风险。