连续两年增收不增利，风险指标恶化，广州银行IPO长跑困难重重

（原标题：连续两年增收不增利，风险指标恶化，广州银行IPO长跑困难重重）

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2022年全年，商业银行中仅兰州银行一家成功上市A股，相较于2021年四家银行上市，2022年银行IPO进一步收缩。另一边，2023年银行IPO早早就蓄势待发，仅一月初就有多家银行宣布准备冲击IPO。有分析认为，随着宏观政策转向，对实体经济的扶持增强，市场对银行贷款的需求也水涨船高。

而在今年3月，广州银行向深交所递交招股书。此次IPO广州银行计划募资约94.79亿元，国泰君安证券为其保荐机构。早在2009年，时任广州银行董事长姚建军就曾提出上市计划，几经周折，广州银行的IPO长跑已经走过了十多年。

但是，广州银行此次IPO仍然面临着较大的压力。

连续两年增收不增利，6月成被执行人

广州银行2022年财报显示，截至2022年12月31日，广州银行资产总额7939.32亿元，同比增长10.25%。从资产规模来看，广州银行是广东省内资产规模最大的城商行。

报告期内，广州银行实现营业收入171.53 亿元，比上年增长 3.56%；拨备前利润 126.39 亿元，比上年增长 4.1%；因信用风险增加导致拨备计提提升，实现利润总额 33.52 亿元，同比减少 11.18 亿元，净利润 33.39 亿元，同比减少 7.62 亿元。

值得注意的是，2021年广州银行实现营业收入165.64 亿元，同比增长 11.03%，实现拨备前利润 121.41 亿元，同比增长 11.28%。因宏观经济形势下行，信用风险增加，加大拨备计提力度，对净利润造成较大影响，报告期内实现净利润 41.01 亿元，同比下降 7.93%。这意味着广州银行连续2年增收不增利。

对此，广州银行的解释均是主要是由于宏观经济形势下行，本行信用风险增加，加大了拨备计提力度，对利润造成较大影响。

然而，广州银行的风险指标并没有出现好转。数据显示，2021年广州银行资本充足率为13.26%，一级资本充足率10.16%，不良贷款率1.57%，拨备覆盖率189.43%。2022年广州银行资本充足率14.00%，一级资本充足率10.09%，不良贷款率 2.16%，拨备覆盖率155.32%。除资本充足率外，其余指标均有所下滑。

广州银行招股书显示，监管部门要求截至2018年底，非系统重要性银行核心一级资本充足率不低于7.5%、一级资本充足率不低于 8.5%、资本充足率不低于 10.5%。广州银行尚能满足监管要求。

然而，就在今年6月9日，中国执行信息公开网显示，广州银行新增一条被执行人信息，执行法院是广州市天河区人民法院，执行金额为246.98万元。尽管该被执行人信息已被撤销，但无疑也给广州银行的IPO之路蒙上了一层阴影。

贷款集中度仍然较高，信用卡合规问题突出

证监会对2020年广州银行的招股书的意见反馈中，着重关注了广州银行的贷款集中度问题。意见书指出，广州银行贷款业务主要分布在房地产业、租赁和商务服务业、批发和零售业等三个行业，其中房地产占比约25%。要求广州银行披露贷款业务主要集中的行业现状、收益与风险特征等；结合房地产市场调控趋严，房地产业贷款的发放条件，补充说明发行人对房地产业的贷款占比较高的原因。

该意见还认为，最大十家客户贷款集中度较高，2017年还超过监管指标标准。请按业务类别，也要求广州银行说明情况。

而广州银行最新的招股书显示，截至2022年12月31日，广州银行向最大单一客户发放的贷款和垫款余额占本行资本净额的 6.04%，向最大十家客户发放的贷款和垫款余额占本行资本净额的38.53%。而2017-2019年，广州银行最大十家客户贷款集中度分别为60.70%、45.80%、47.62%。

但是广州银行贷款在房地产行业的集中度却不减反增。招股书显示，截至2022 年 12 月 31 日，广州银行贷款客户主要所处行业为租赁和商务服务业、房地产业、建筑业及批发和零售业，分别占本行公司贷款和垫款总额的 30.71%、18.02%、12.11%和 8.53%。2023年房地产行业仍未回暖，广州银行或恐会遭受一定冲击。

此外，广州银行的信用卡问题也引起了关注。广东银保监局发布的《2022年银行消费投诉通报》显示，在信用卡业务投诉量排名中，广州银行投诉量达到760件，排名第二，占信用卡业务投诉总量（9165件）的8.29%。

黑猫投诉显示，有消费者反映广州银行存在暴力催收、违规收款的现象。不仅如此，有媒体发现广州银行提前还款的违约金为5%，是一般商业银行中收取比例最高的之一。