湖北龙辰科技股份有限公司已回复上市委会议提出的意见

（原标题：湖北龙辰科技股份有限公司已回复上市委会议提出的意见）

湖北龙辰科技股份有限公司于5月30日更新上市申请审核动态，该公司被暂缓上市委会议，并已回复上市委会议提出的意见，回复的问题有，关于发行人与全永剑之间交易的合理性，关于内控治理完善性，关于关联方认定及披露。

同壁财经了解到，中立方成立于 2011 年，2014 年产线正式投产后持续亏损且负债金额不断增加，逐渐无法正常生产经营，中立方原股东决定退出 BOPP 薄膜行业。2021年 5-6 月，公司与中立方洽谈股权收购事宜，在此过程中，公司董事长林美云初次接触到承包中立方生产线的全永剑。由于承包期间中立方生产的基膜主要销售给全永剑控制的浙江凯栎达及大连凯立达，因此在 2021 年 8 月公司完成收购中立方 100%股权后，承接其客户，与浙江凯栎达、大连凯立达建立合作关系。

2021 年 7 月，全永剑通过浙江凯栎达设立江苏双凯并订购薄膜生产线。 2021 年 12 月，鉴于投资江苏双凯资金需求量较大、与龙辰科技已建立合作关系、龙辰科技具备丰富的生产、管理经验和较强的技术实力等因素，全永剑决定与龙辰科技共同投资建设江苏双凯。考虑到收购江苏双凯能够较快增加公司产能，且有利于开拓公司海外市场，2022 年 1 月，龙辰科技以收购浙江凯栎达持有江苏双凯 52%认缴权的方式进行投资。

公司对各子公司(含控股子公司，下同)采用垂直管理模式，即由母公司相关职能部门统一对下属子公司进行有效管理。公司为有效地计划、协调和控制经营活动，根据公司实际情况，合理地设立生产部、销售部、运营部等部门， 并贯彻不相容职务相分离的原则，科学地划分了各部门内部的责任权限，形成相互制衡机制。同时，切实做到与公司控股股东之间的“五独立”，公司组织架构健全并运行良好。

浙江凯栎达及其关联公司不存在同时承包中立方生产线并向公司采购基膜的情形。2021年7月前，公司与浙江凯栎达及其关联公司不存在交易。2021年7月，浙江凯栎达与龙辰科技签署协议，约定浙江凯栎达退出承包中立方生产线，《生产车间承包协议书》不再继续履行，龙辰科技收购中立方后， 在原承包期内(2022年9月30日以前)龙辰科技继续向浙江凯栎达正常供应与实际承包期间数量相当的基膜产品。2021年8月，公司收购中立方股权，在此情形下，浙江凯栎达及其关联公司成为公司客户。

从该公司近五年的财务数据来看，近四年的营业总收入同比是增长的，增量良好；近四年归母净利润水平优秀；净资产收益率水平较好，盈利水平较好。