广发证券复印会计师事务所工作底稿替代尽职调查被约谈_股票频道

挖贝网讯 5月27日消息，广发证券在泽辉股份（832122）申请挂牌期间未履行尽职调查义务，并且违规为合成药业（832077）股票提供做市报价服务，被股转系统约谈。

股转系统在今年3月8日到9日对广发证券现场调查时发现，在其推荐泽辉股份申请挂牌新三板的尽职调查中，仅要求拟挂牌公司和其董事、监事及高级管理人员对有关事项进行承诺，来替代应履行的尽职调查程序。

并且泽辉股份项目工作底稿，广发证券直接复印会计师事务所审计工作底稿作为尽职调查结果。未认真展开独立的尽职调查工作。

另外，去年12月18日广发证券提交的《后续加入做市申请》为合成药业股票提供做市报价服务时，合成药业扔为协议转让方式。股转系统表示广发证券内部控制不完善，经营管理混乱。

对于以上违规行为，股转系统要求广发证券对内控制度落实情况及尽职调查工作程序进行改正，相关负责人于今日到股转公司接受约谈。