三房巷: 德皓内字[2026]00000116号江苏三房巷聚材股份有限公司内部控制审计报告内容摘要_股票频道

（原标题：德皓内字[2026]00000116号江苏三房巷聚材股份有限公司内部控制审计报告）

北京德皓国际会计师事务所对江苏三房巷聚材股份有限公司截至2025年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了审计。审计发现，公司对关联方应收账款期末余额为356,066.30万元，计提坏账准备10,737.09万元，截至报告出具日尚未全部收回。管理层对关联方销售与客户管理缺乏有效控制，对应收账款催收管控不足，未能提供应收款项可收回性及坏账准备计提充分性、准确性的充分依据，构成财务报告内部控制重大缺陷。因此，公司未能在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。

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