纳睿雷达: 广东纳睿雷达科技股份有限公司内部控制制度内容摘要_股票频道

（原标题：广东纳睿雷达科技股份有限公司内部控制制度）

广东纳睿雷达科技股份有限公司制定了内部控制制度，旨在完善公司内部控制，促进规范运作和健康发展，保护投资者合法权益。制度依据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等法律法规及公司章程制定，明确了内部控制的目标，包括确保法律法规和内部制度的贯彻执行、提高经营效益、保障资产安全、确保信息披露真实准确完整、促进发展战略实现。制度规定了全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，明确了董事会、审计委员会和管理层在内部控制中的职责。内部控制涵盖公司及控股子公司，覆盖决策、执行和监督全过程，涉及销售及收款、采购及付款、生产、研发、存货管理、固定资产管理、货币资金管理、担保与融资、投资、关联交易、人力资源、信息系统管理等业务环节。制度特别强调对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面的控制。公司建立风险评估体系，持续监控经营、财务、市场、政策法规等风险。公司设立内部审计部门，定期检查内部控制缺陷，评估执行效果，并提出改进建议。董事会审计委员会审议内部控制自我评价报告，公司同时聘请会计师事务所对内部控制有效性进行审计。