紫金矿业(02899.HK)：2025年度内部控制评价报告内容摘要_股票频道

（原标题：2025年度内部控制评价报告）

紫金矿业集团股份有限公司发布了2025年度内部控制评价报告，基准日为2025年12月31日。根据企业内部控制规范体系，公司董事会认为，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷。纳入评价范围的单位资产总额占合并报表的86.69%，营业收入占比达95.76%。重点涵盖境外项目、矿山、冶炼加工、工程建设、采购销售、资金活动、安全环保等领域。公司制定了财务与非财务报告内部控制缺陷的定量与定性认定标准，报告期内发现的一般缺陷均已整改或制定整改计划。上年度发现的一般缺陷已完成整改。2025年公司持续推进全球化治理与监督体系建设，取消监事会，设立董事会审计与监督委员会，强化海外监督与数智化审计建设。2026年将继续深化监督体系改革，推进AI驱动的穿透式监督，加强重点领域风险防控。