中国民航信息网络(00696.HK)：审计委员会工作规则内容摘要_股票频道

（原标题：审计委员会工作规则）

中国民航信息网络股份有限公司根据《公司法》、香港联交所《上市规则》附录十四《企业管治守则》及公司《章程》等规定，设立审计委员会并制定《审计委员会工作规则》。该规则经董事会于2025年12月18日批准，涵盖委员会的组成、职责权限、议事规则等内容。审计委员会由不少于三名独立非执行董事组成，其中至少一名具备会计或财务管理专长，负责审核财务信息及披露、监督财务汇报程序、内部监控和风险管理，协调内外部核数师工作，并向董事会提供相关建议。委员会有权获取公司资料、要求员工及顾问配合、开展调查、聘请专业机构协助工作。委员会每年至少召开两次会议，审议公司中期及年度业绩，审查财务报表、会计政策、核数师独立性及内部监控系统有效性，并就外聘核数师的任命、薪酬及罢免提出建议。会议记录由秘书保存，委员负有保密义务。本规则自董事会批准之日起施行，解释权归董事会。