威海银行(09677.HK)：审计委员会议事规则内容摘要_股票频道

（原标题：审计委员会议事规则）

威海银行董事会审计委员会是董事会下设的常设机构，负责审核财务信息及其披露，监督及评估内外部审计工作和内部控制，并行使法律法规及公司章程赋予的职权。委员会成员均为非执行董事，其中独立董事占多数，至少一名具备会计或相关财务专长。委员会主任委员由具备专业资格的独立董事担任。委员会主要职责包括：审查内部审计规划与实施，监督内审制度执行；指导内部审计部门工作并考核监督其成效；审议内审执行情况并向董事会报告；推荐外部审计机构，审查其独立性与审计有效性，审批其薪酬及聘用条款；协调内部审计与外部审计工作；审核财务信息的真实性、准确性、完整性和及时性，重点审阅会计政策变更、重大判断事项、审计调整、持续经营假设等；检讨财务监控及内部控制体系；确保管理层建立有效的风险管理机制；处理员工关于财务汇报或内部监控的不当行为举报；监督董事及高级管理人员履职情况，提出解任或诉讼建议；提议召开临时股东大会；就企业管治守则事项向董事会汇报；重大事项须经委员会过半数通过后提交董事会审议。委员会至少每季度召开一次会议，会议决议需全体委员过半数通过。

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