(原标题:天健会计师事务所(特殊普通合伙)关于对国城矿业股份有限公司重大资产购买暨关联交易的问询函有关财务事项的说明)
国城矿业拟以31.68亿元现金收购国城集团持有的内蒙古国城实业60%股权,资金来源为19.01亿元银行贷款和12.67亿元自有资金。标的公司钼矿资源丰富,盈利能力较强,评估值为56.7亿元,增值率156.4%。交易后上市公司资产负债率将上升,但预计未来逐年下降,净资产收益率显著提升。本次交易不构成重大资产重组实质性障碍,符合相关法规要求。