中国南方航空股份(01055.HK)：中国南方航空股份有限公司董事会审计与风险管理委员会议事规则内容摘要_股票频道

（原标题：中国南方航空股份有限公司董事会审计与风险管理委员会议事规则）

中国南方航空股份有限公司设立董事会审计与风险管理委员会，并制定《董事会审计与风险管理委员会议事规则》。该委员会为董事会下设专门机构，负责监督外部审计机构、指导内部审计、审核财务报告、评估内部控制与风险管理体系、协调内外部审计沟通，并行使《公司法》规定的监事会职权。委员会由不少于三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事过半数，主任委员由具备会计或相关专业经验的独立董事担任。委员会每年至少召开两次与外部审计机构的会议，定期审议财务报告、内部控制评价报告、关联交易、套期保值计划等事项，重大事项需提交董事会审议。委员会会议分为定期与临时会议，决议须经全体委员过半数通过。公司财务部、审计部、法律标准部等部门负责提供支持材料。委员会每年须向董事会提交履职情况报告，并按规定进行信息披露。