天图投资(01973.HK)：董事会审计委员会工作细则内容摘要_股票频道

（原标题：董事会审计委员会工作细则）

深圳市天圖投資管理股份有限公司制定了《董事會審計委員會工作細則》，明確審計委員會為董事會下設的專門工作機構，主要職能包括檢討公司財務狀況、審閱財務資料、評估財務信息的真實性與完整性、檢查內部監控制度的執行效果、負責與外部審計機構的溝通及監督，並對內部審計進行監管。審計委員會由三名或以上非執行董事組成，多數須為獨立非執行董事，主席由獨立非執行董事擔任。委員會成員需具備財務、會計、審計或法律相關專業經驗，其中至少一名具備《上市規則》規定的專業資格或財務管理專長。審計委員會負責審核外部審計機構的表現，提出聘任、續聘或解聘建議，監督審計程序的獨立性與有效性，並審閱公司季度、半年度及年度財務報告。委員會每年至少召開兩次定期會議，審議財務報告並向董事會提交意見。公司提供足夠資源支持審計委員會履行職責，會議記錄須妥善保存，相關決議需報董事會審議。