宝济药业-B(02659.HK)：董事会审计委员会工作细则内容摘要_股票频道

（原标题：董事会审计委员会工作细则）

上海寶濟藥業股份有限公司制定了《董事會審計委員會工作細則》，明確審計委員會為董事會下設的專門機構，對董事會負責。審計委員會由不少於3名非執行董事組成，其中多數須為獨立非執行董事，主席必須由獨立非執行董事擔任，且至少一名獨立董事具備會計專業資格或相關財務管理專長。委員會主要職責包括：檢閱公司財務狀況、審閱財務報表及報告的真實性與完整性；監督外部審計機構的獨立性與有效性，建議其聘任、薪酬及續聘事宜；協調內部審計與外部審計工作；評估內部控制、風險管理和財務申報程序；制定並監督非審計服務政策；接收有關財務與審計事項的投訴；並向董事會報告工作。審計委員會每年至少召開2次會議，可召開臨時會議，決議需經全體委員過半數通過。公司應提供足夠資源支持其運作，並可在必要時聘請專業機構協助。