顺丰控股(06936.HK)：海外监管公告 - 内部审计制度内容摘要_股票频道

（原标题：海外监管公告 - 内部审计制度）

顺丰控股股份有限公司发布《内部审计制度》，旨在加强公司内部管理与控制，确保内部控制制度的建立和实施有效，提升运营效率，保护投资者权益。该制度依据《公司法》《审计法》等相关法律法规及公司章程制定，适用于公司及下属控股公司、参股公司、子公司等。公司董事会下设审计委员会，审计委员会下设独立的内部审计部门，直接向审计委员会报告工作，保持独立性。内部审计部门负责对公司内部控制、财务信息、经营活动的合法性、合规性、真实性及完整性进行审计，重点覆盖募集资金使用、对外投资、关联交易、对外担保、信息披露等重大事项。审计部门有权查阅资料、调查取证、提出整改建议，并对重大风险及时上报。制度明确内部审计工作程序，包括年度审计计划制定、审计实施、报告编制、意见征求、后续整改监督等。同时规定对审计发现的问题进行责任追究，对表现突出的审计人员予以奖励。本制度自董事会审议通过之日起施行。