（原标题：内部控制规范评价管理办法(2025年11月)）
重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》等法规，制定了内部控制规范评价管理办法。该办法明确了内部控制评价的目标、原则、组织机构、评价内容、程序、方法、缺陷认定标准及报告编制要求。公司董事会为评价工作的最高决策机构，审计与风险管理委员会负责审议评价报告。评价工作涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面，分为年度评价和专项评价。内部控制缺陷分为重大、重要和一般缺陷，并分别设定财务报告与非财务报告的定性与定量认定标准。评价报告需经董事会审议后披露。
首页
微信公众号
证券之星APP
