三花智控(02050.HK)：董事会审计委员会工作制度内容摘要

（原标题：董事会审计委员会工作制度）

浙江三花智能控制股份有限公司董事会审计委员会工作制度

为强化董事会决策功能，确保对经理层的有效监督，完善公司治理结构，公司设立董事会审计委员会，并制定本制度。审计委员会是董事会下设的专门机构，负责审核财务信息及其披露、监督及评估内外部审计与内部控制，并行使《公司法》规定的监事会职权。

审计委员会由不少于三名非执行董事组成，其中独立董事过半数，至少一名具备会计或财务管理专长。委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名，董事会选举产生。主任委员由会计专业独立非执行董事担任，经委员选举并报董事会批准。委员任期与董事任期一致，离职自动丧失资格，缺额依规补足。

审计委员会主要职责包括：提议聘请或更换外部审计机构，监督其独立性与审计程序有效性；制定外部审计机构提供非审计服务的政策；审核财务信息真实性、准确性与完整性，重点关注会计政策变更、重大判断事项及持续经营假设；检讨公司财务监控、风险管理与内部控制体系；协调内部审计与外部审计工作，确保内部审计资源充足且运作有效；审阅管理层对审计发现问题的回应，并向董事会报告相关事项。

审计委员会会议分为定期与临时会议，定期会议每季度召开一次。会议须三分之二以上委员出席，决议须经全体委员半数以上通过。会议记录由董事会秘书保存，参会人员负有保密义务。

本制度自董事会决议通过之日起实施，由董事会负责解释与修订。