（原标题：四川汇源光通信股份有限公司内部审计制度）
四川汇源光通信股份有限公司制定内部审计制度，旨在规范内部审计工作，提升审计质量，保障公司合法合规运营。审计部门在董事会审计委员会领导下独立履职，负责对公司及控股子公司的内部控制、财务信息真实性、经营活动效率等进行审计监督。审计部门需定期报告工作，至少每季度向董事会或审计委员会报告审计情况，每年提交内部审计报告。制度明确了审计程序，包括审计通知、实施、报告、整改及后续审计等环节。公司须编制内部控制自我评价报告，董事会、审计委员会及保荐人需发表意见。如外部审计机构出具非无保留意见，公司应作出专项说明。审计档案须按规定归档，销毁须经审计委员会同意及董事长签字。本制度自董事会审议通过之日起生效。
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