中联重科(01157.HK)：董事会审计委员会工作细则内容摘要

（原标题：董事会审计委员会工作细则）

中聯重科股份有限公司設立董事會審計委員會，強化董事會決策功能，確保對管理層的有效監督，完善公司治理結構。審計委員會由三至五名董事組成，均須為非高級管理人員的董事，其中獨立非執行董事過半數，且至少一名具備會計專業背景。委員由董事長或董事提名，董事會選舉產生，任期與董事相同，可連任。

審計委員會行使《公司法》規定的監事會職權，包括檢查公司財務、監督董事及高級管理人員職務行為、提議召開臨時股東會、向股東會提案及提起訴訟等。主要職責涵蓋審核財務報告、監督內外部審計、評估內部控制、審議會計政策變動、建議外部審計機構的聘任與薪酬、監督財務報表完整性、檢討風險管理與內部監控系統，並協調內外部審計工作。

審計委員會每季度至少召開一次會議，由主席召集主持，主席由會計專業背景的獨立非執行董事擔任。會議須三分之二以上委員出席，決議須全體委員過半數通過。委員應親自出席，因故無法出席可書面委託其他委員代為表決。會議記錄須真實、完整，保存至少十年。

公司應為審計委員會提供必要資源與支持，管理層須配合提供資料，不得妨礙其履職。審計委員會履行職責所需費用由公司承擔。本細則經董事會審議通過後施行，未盡事宜依法律法規及《公司章程》執行。