大业股份: 大业股份2025年三季度报告内容摘要

（原标题：大业股份2025年三季度报告）

证券代码：603278 证券简称：大业股份
山东大业股份有限公司 2025年第三季度报告

重要内容提示：
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计：否

一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%)
营业收入 1,256,737,955.21 4.03 3,778,005,654.06 -1.60
利润总额 -20,636,981.63 不适用 23,101,955.63 不适用
归属于上市公司股东的净利润 -19,022,693.56 不适用 23,375,161.88 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -25,415,480.22 不适用 208,431.16 不适用
经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 281,156,190.15 196.12
基本每股收益（元/股） -0.06 不适用 0.07 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.06 不适用 0.07 不适用
加权平均净资产收益率（%） -0.91 增加2.77个百分点 0.99 增加5.78个百分点

项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比年度末增减变动幅度(%)
总资产 8,109,346,673.87 7,699,799,836.44 5.32
归属于上市公司股东的所有者权益 2,006,455,682.40 2,101,690,426.07 -4.53

（二）非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -9,486.33 2,484,417.36
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 6,789,658.89 20,020,166.78
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 56,775.82 3,430,574.83
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -231,411.33 -2,481,709.59
减：所得税影响额 212,750.39 616,521.45
少数股东权益影响额（税后） 0 302,792.45
合计 6,392,786.66 23,166,730.72

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

项目名称 变动比例（%） 主要原因
交易性金融资产_本报告期末 43.25 主要是报告期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加所致。
应收票据_本报告期末 -32.80 主要是报告期末商业承兑汇票减少所致。
应收款项融资_本报告期末 44.86 主要是报告期收到除质押之外的银行承兑汇票增加所致。
在建工程_本报告期末 29.48 主要是报告期新能源风电项目和生物质热电联产项目增加影响所致。
其他非流动资产_本报告期末 435.66 主要是报告期公司预付风电项目款项及新增一年期以上定期存款产品增加所致。
交易性金融负债_本报告期末 -100.00 主要是报告期衍生工具公允价值变动影响所致。
应付账款_本报告期末 21.89 主要是报告期应付材料、设备款项增加所致。
合同负债_本报告期末 -53.69 主要是报告期尚未向客户转让商品的预收货款减少所致。
其他应付款_本报告期末 124.25 主要是报告期流动资金周转款项增加所致。
一年内到期的非流动负债_本报告期末 88.02 主要是报告期一年内到期的长期借款、长期应付款增加所致。
其他流动负债_本报告期末 -68.16 主要是报告期已背书未终止确认的应收票据减少所致。
长期应付款_本报告期末 124.89 主要是报告期风电项目租赁款项增加所致。
营业收入_年初至报告期末 -1.60 主要是报告期内主要产品销售单价同比下降以及销售量同比增长等综合影响所致。
营业成本_年初至报告期末 -4.87 主要是报告期内主要产品采购盘条单价下降及销售量同比增长等综合因素影响所致。
其他收益_年初至报告期末 -32.34 主要是报告期享受的先进制造业增值税加计抵减数较上年同期减少所致。
投资收益_年初至报告期末 1,379.20 主要是报告期银行理财及处置交易性金融资产取得的投资收益增加所致。
公允价值变动收益_年初至报告期末 57.22 主要是报告期衍生金融工具产生的公允价值变动收益增加所致。
信用减值损失_年初至报告期末 151.49 主要是报告期应收票据计提的坏账损失减少所致。
资产处置收益_年初至报告期末 1,228.10 主要是报告期处置固定资产收益增加所致。
营业外收入_年初至报告期末 -55.97 主要是报告期罚款收入减少所致。
营业外支出_年初至报告期末 54.23 主要是报告期支付补偿款项增加所致。
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 196.12 主要是报告期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -140.31 主要是报告期收回子公司少数股东持有的19.4444%股权所致。

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股

报告期末普通股股东总数 30,764
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量
窦勇 境内自然人 111,384,000 32.59 0 质押 73,200,000
窦宝森 境内自然人 61,898,440 18.11 0 质押 49,000,000
郑洪霞 境内自然人 4,525,000 1.32 0 质押 3,500,000
诸城市义和车桥有限公司 境内非国有法人 3,460,000 1.01 0 无 0
山东大业股份有限公司回购专用证券账户 其他 2,511,100 0.73 0 无 0
招商银行股份有限公司－国泰中证钢铁交易型开放式指数证券投资基金 其他 1,717,571 0.50 0 无 0
吴加真 境内自然人 1,043,000 0.31 0 无 0
中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金 其他 1,000,000 0.29 0 无 0
刘阿建 境内自然人 916,800 0.27 0 无 0
任春美 境内自然人 763,000 0.22 0 无 0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类 数量
窦勇 111,384,000 人民币普通股 111,384,000
窦宝森 61,898,440 人民币普通股 61,898,440
郑洪霞 4,525,000 人民币普通股 4,525,000
诸城市义和车桥有限公司 3,460,000 人民币普通股 3,460,000
山东大业股份有限公司回购专用证券账户 2,511,100 人民币普通股 2,511,100
招商银行股份有限公司－国泰中证钢铁交易型开放式指数证券投资基金 1,717,571 人民币普通股 1,717,571
吴加真 1,043,000 人民币普通股 1,043,000
中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
刘阿建 916,800 人民币普通股 916,800
任春美 763,000 人民币普通股 763,000

上述股东关联关系或一致行动的说明：窦宝森先生、窦勇先生系父子关系，及一致行动人关系。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况：不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化：不适用

三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息：不适用

四、季度财务报表
（一）审计意见类型：不适用

（二）财务报表
合并资产负债表
2025年9月30日 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2025年9月30日 2024年12月31日
流动资产：
货币资金 1,063,898,664.98 1,170,628,374.88
交易性金融资产 1,437,822.02 1,003,748.84
应收票据 164,283,427.98 244,452,075.25
应收账款 1,375,125,772.14 1,325,812,672.95
应收款项融资 107,910,251.87 74,493,634.48
预付款项 92,040,354.87 89,319,221.28
其他应收款 77,354,606.86 83,269,339.40
存货 719,130,256.68 750,467,820.42
其他流动资产 259,384,818.80 267,386,816.18
流动资产合计 3,860,565,976.20 4,006,833,703.68
非流动资产：
长期股权投资 65,559,642.28 64,580,435.69
其他权益工具投资 23,980,812.36 23,980,812.36
其他非流动金融资产 6,800,000.00 6,800,000.00
固定资产 2,602,230,718.12 2,472,950,283.26
在建工程 505,449,201.20 390,355,409.65
无形资产 575,480,044.47 528,850,788.20
递延所得税资产 108,170,684.97 138,034,264.77
其他非流动资产 361,109,594.27 67,414,138.83
非流动资产合计 4,248,780,697.67 3,692,966,132.76
资产总计 8,109,346,673.87 7,699,799,836.44

流动负债：
短期借款 1,871,686,751.29 1,685,325,275.16
交易性金融负债 0 2,218,359.26
应付票据 994,975,338.87 1,029,358,019.32
应付账款 658,154,023.27 539,939,333.53
合同负债 11,489,883.55 24,812,347.81
应付职工薪酬 69,202,908.70 76,572,842.02
应交税费 22,971,350.67 20,836,660.36
其他应付款 63,518,902.99 28,325,210.94
一年内到期的非流动负债 792,313,148.73 421,402,254.13
其他流动负债 46,473,499.05 145,953,874.41
流动负债合计 4,530,785,807.12 3,974,744,176.94

非流动负债：
长期借款 642,561,536.65 679,358,246.25
长期应付款 583,544,272.35 259,480,610.76
递延收益 197,624,238.94 192,239,764.61
递延所得税负债 148,375,136.41 166,289,344.89
非流动负债合计 1,572,105,184.35 1,297,367,966.51
负债合计 6,102,890,991.47 5,272,112,143.45

所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 341,759,392.00 341,759,392.00
资本公积 1,000,862,651.94 1,119,472,557.48
减：库存股 20,059,632.51 20,059,632.52
盈余公积 105,174,006.65 105,174,006.65
未分配利润 578,719,264.32 555,344,102.46
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 2,006,455,682.40 2,101,690,426.07
少数股东权益 0 325,997,266.92
所有者权益（或股东权益）合计 2,006,455,682.40 2,427,687,692.99
负债和所有者权益（或股东权益）总计 8,109,346,673.87 7,699,799,836.44

公司负责人：窦勇 主管会计工作负责人：郑洪霞 会计机构负责人：李霞

合并利润表
2025年1—9月 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2025年前三季度（1-9月） 2024年前三季度（1-9月）
一、营业总收入 3,778,005,654.06 3,839,502,293.31
其中：营业收入 3,778,005,654.06 3,839,502,293.31
二、营业总成本 3,793,046,461.20 4,016,885,542.78
其中：营业成本 3,519,608,806.15 3,699,819,481.86
税金及附加 34,973,121.39 27,221,606.15
销售费用 59,911,179.83 56,369,545.60
管理费用 60,873,961.55 76,191,500.96
研发费用 38,377,156.41 48,812,879.36
财务费用 79,302,235.87 108,470,528.85
其中：利息费用 65,634,518.45 60,458,361.63
利息收入 18,478,786.05 8,052,056.37
加：其他收益 37,200,686.73 54,979,007.27
投资收益（损失以“-”号填列） 4,762,452.42 -372,300.61
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 2,817,941.23 1,792,394.03
信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,020,005.52 -5,864,711.43
资产减值损失（损失以“-”号填列） -9,661,030.91 -11,383,226.15
资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,484,417.36 -220,230.53
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,583,665.21 -138,452,316.89
加：营业外收入 279,135.15 633,931.42
减：营业外支出 2,760,844.73 1,790,121.18
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 23,101,955.63 -139,608,506.65
减：所得税费用 2,229,134.74 -16,605,289.23
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 20,872,820.89 -123,003,217.42
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 20,872,820.89 -123,003,217.42
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 23,375,161.88 -107,655,795.24
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -2,502,340.99 -15,347,422.18
七、综合收益总额 20,872,820.89 -123,003,217.42
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 23,375,161.88 -107,655,795.24
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -2,502,340.99 -15,347,422.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.07 -0.32
（二）稀释每股收益(元/股) 0.07 -0.32

公司负责人：窦勇 主管会计工作负责人：郑洪霞 会计机构负责人：李霞

合并现金流量表
2025年1—9月 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2025年前三季度（1-9月） 2024年前三季度（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,561,530,704.79 3,904,806,569.18
收到的税费返还 20,057,415.73 32,180,118.58
收到其他与经营活动有关的现金 38,496,979.58 44,487,316.51
经营活动现金流入小计 3,620,085,100.10 3,981,474,004.27
购买商品、接受劳务支付的现金 2,832,907,121.76 3,358,137,030.13
支付给职工及为职工支付的现金 328,710,681.53 357,435,728.18
支付的各项税费 81,006,412.25 62,709,169.56
支付其他与经营活动有关的现金 96,304,694.41 108,244,305.89
经营活动现金流出小计 3,338,928,909.95 3,886,526,233.76
经营活动产生的现金流量净额 281,156,190.15 94,947,770.51

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 214,059,775.55 240,300,000.00
取得投资收益收到的现金 3,432,292.63 1,321,150.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,000.00 600,000.00
投资活动现金流入小计 217,510,068.18 242,221,150.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 91,594,072.06 201,512,328.39
投资支付的现金 330,973,784.74 240,300,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 16,919,000.00 335,133.56
投资活动现金流出小计 439,486,856.80 442,147,461.95
投资活动产生的现金流量净额 -221,976,788.62 -199,926,311.95

三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 1,911,621,695.76 2,610,729,093.32
收到其他与筹资活动有关的现金 736,866,759.91 619,252,089.66
筹资活动现金流入小计 2,648,488,455.67 3,229,981,182.98
偿还债务支付的现金 1,636,312,464.37 1,953,284,884.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68,985,770.49 61,834,312.80
支付其他与筹资活动有关的现金 1,020,693,734.94 1,022,600,808.87
筹资活动现金流出小计 2,725,991,969.80 3,037,720,006.51
筹资活动产生的现金流量净额 -77,503,514.13 192,261,176.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,245,265.99 8,353,870.43
五、现金及现金等价物净增加额 -10,078,846.61 95,636,505.46
加：期初现金及现金等价物余额 183,798,564.69 103,749,219.11
六、期末现金及现金等价物余额 173,719,718.08 199,385,724.57

公司负责人：窦勇 主管会计工作负责人：郑洪霞 会计机构负责人：李霞

2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表：不适用

特此公告。
山东大业股份有限公司董事会 2025年10月30日