ST晨鸣: 独立董事年报工作制度（2025年10月）内容摘要_股票频道

（原标题：独立董事年报工作制度（2025年10月））

山东晨鸣纸业集团股份有限公司独立董事年报工作制度于2025年10月28日经第十一届董事会第一次会议批准。该制度旨在完善公司治理结构，发挥独立董事在年度报告编制中的作用，依据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等相关法规制定。独立董事应勤勉尽责，参与年报编制，听取经理层关于年度生产经营及重大事项进展的汇报，并开展实地考察。财务负责人需在年审注册会计师进场前向独立董事提交审计工作安排。在初步审计意见出具后、董事会审议前，应至少安排一次独立董事与年审会计师的见面会，沟通审计发现问题。独立董事可经专门会议决议后独立聘请中介机构进行审计、咨询或核查，费用由公司承担。独立董事须对年报签署书面确认意见，如有异议应说明原因并公告。董事会秘书负责协调独立董事履职。本制度由董事会负责解释和修改，自审议通过之日起施行。