中广核电力(01816.HK)：董事会审计与风险管理委员会工作规则内容摘要

（原标题：董事会审计与风险管理委员会工作规则）

中国广核电力股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作规则于2025年10月28日经董事会批准生效。该委员会为董事会下属专门机构，向董事会负责，并行使《公司法》规定的监事会职权。

委员会由三名董事组成，独立董事须过半数，设主任一名，由具备会计专业背景的独立董事担任，所有成员均为非执行董事。委员任期与董事任期一致，出现空缺时按规定补选。委员会日常办事机构设在公司内部审计部门，可设咨询委员协助工作。

委员会主要职责包括：选聘、监督及评估外部会计师事务所；审核公司财务信息及其披露，确保真实性、准确性和完整性；审查财务政策、内部控制及风险管理制度；审议财务负责人和内部审计机构负责人聘任；监督内部审计工作并协调内外部审计关系；处理有关会计、审计事项的投诉与举报；关注现金分红政策执行情况；定期向董事会报告履职情况。

委员会每季度至少召开一次会议，讨论审计安排、审阅财务报告、听取工作汇报。会议须三分之二以上成员出席方可举行，决议需过半数通过。会议记录经签署后报送董事会。委员会开展工作可聘请专业机构，相关费用由公司承担。

本规则未尽事宜按法律法规、上市地监管规定及公司章程执行，由董事会制定修订，委员会负责解释，自董事会批准后生效。