中创智领(00564.HK)：中创智领(郑州)工业技术集团股份有限公司内部审计制度(2025 年修订)内容摘要

（原标题：中创智领(郑州)工业技术集团股份有限公司内部审计制度(2025 年修订)）

中创智领（郑州）工业技术集团股份有限公司发布《内部审计制度（2025年修订）》，旨在规范审计监督机制，保障资产安全，防范风险，提升经济效益。该制度依据《中华人民共和国审计法》等相关法律法规及公司章程制定。

公司实行内部审计制度，审计法务部为内部审计机构，向董事长负责，审计与风险管理委员会参与对审计负责人的考核。审计范围涵盖集团公司各内部机构、境内外控股子公司及下属分厂、分公司等单位，审计内容包括财务收支、经济活动、内部控制、风险管理等。

内部审计机构履行内部控制审计、绩效审计、经济责任审计等职责，具有参与制定规章制度、参加相关会议、调阅资料、检查信息系统、开展调查、提出处理建议等权限。被审计单位须配合审计工作，提供资料，落实整改，并在15个工作日内提交书面整改计划。

审计程序包括编制年度审计计划、确定审计项目、组建审计组、下发审计通知书、实施审计、出具审计报告（征求意见稿）、征求意见并最终报批。审计报告生效后，整改情况将被跟踪并公布。

审计结果作为干部考核、任免、奖惩及决策的重要依据，内部审计机构将与纪检监察、组织人事等部门协同，推动问题整改与问责。对拒不配合审计、提供虚假资料等行为，将追究相关人员责任；审计人员若违规，也将被处理。制度自董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释和修订。