福莱特玻璃(06865.HK)：海外监管公告 - 福莱特玻璃集团股份有限公司子公司管理制度内容摘要

（原标题：海外监管公告 - 福莱特玻璃集团股份有限公司子公司管理制度）

福莱特玻璃集团股份有限公司发布《子公司管理制度》，旨在加强子公司管理，维护公司及投资者权益。子公司指公司直接或间接持股50%以上，或虽低于50%但能实际控制的企业。公司从治理、财务、运营、人事、审计、信息披露及考核等方面实施管控。

子公司应完善法人治理结构，重大事项须提前报公司审批，并及时报送股东会、董事会等会议决议。财务方面，子公司须按《企业会计准则》制定制度，定期报送财务报表，接受公司审计；严禁擅自对外借款、担保或出借资金；关联交易需确保数据一致，防止非经营性资金占用。

子公司应制定战略规划与年度预算，报公司备案；经营异常须及时上报。对外投资须经子公司决策机构审批，重大投资视同公司自身交易，依《公司章程》履行审批程序。公司向子公司委派董事、监事及高管，相关人员须勤勉履职，定期汇报，接受年度考核，不合格者将被更换。

公司有权对子公司实施审计监督，包括经营、财务、内控及负责人经济责任审计。子公司须配合审计并落实整改。子公司须按公司信息披露制度，及时报告重大事项，如资产买卖、诉讼、重大合同等，并履行关联交易审批程序。法定代表人为信息披露第一责任人，须设立信息披露专员。

公司建立子公司绩效考核与激励机制，子公司自行制定考核制度并报备。董事、监事及高管失职造成损失的，须承担相应责任。本制度经董事会审议通过后生效，原制度废止。