中远海特: 中远海运特种运输股份有限公司2025年第三季度报告内容摘要

（原标题：中远海运特种运输股份有限公司2025年第三季度报告）

证券代码：600428 证券简称：中远海特
中远海运特种运输股份有限公司 2025年第三季度报告

重要内容提示：
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计：否

一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%)
营业收入 5,835,368,317.48 27.89 16,610,522,356.82 37.92
利润总额 776,684,005.08 12.02 2,103,050,985.29 31.60
归属于上市公司股东的净利润 504,045,773.18 6.62 1,328,975,069.49 10.54
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 505,251,515.63 8.12 1,340,341,435.49 32.19
经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 4,262,329,833.92 82.69
基本每股收益（元/股） 0.185 -15.91 0.522 -6.79
稀释每股收益（元/股） 0.185 -15.91 0.522 -6.79
加权平均净资产收益率（%） 3.12 减少0.90个百分点 8.71 减少1.48个百分点

本报告期末 上年度末 本报告期末比年度末增减变动幅度(%)
总资产 42,878,832,356.59 34,928,645,469.66 22.76
归属于上市公司股东的所有者权益 16,524,027,945.50 12,582,296,355.48 31.33

（二）非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 90,060.91 141,333.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 442,594.13 7,700,357.87
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -12,496,463.49 主要是持有的非流动金融资产公允价值变动损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,286,981.87 -10,943,248.16 主要是对外捐赠支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,082,438.54
减：所得税影响额 224,142.26 -3,679,673.44
少数股东权益影响额（税后） 227,273.36 530,457.20
合计 -1,205,742.45 -11,366,366.00

公司未将广州远洋投资有限公司委托管理服务费4,875,000.02元（不含税）作为非经常性损益列示，原因是该业务与公司正常经营相关，具有持续性，且依据托管协议提供管理服务，托管费基于被托管方人工成本计算，收支基本相抵，未发现显著不公允情形。

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

项目名称 变动比例（%） 主要原因
货币资金 105.24 主要是报告期收到非公开发行股票募集的资金
应收票据 85.02 报告期末应收银行承兑汇票增加
应收账款 182.30 主要是报告期末应收已完航次运费收入同比增加
使用权资产 38.44 报告期新增长期租赁船舶
短期借款 412.04 报告期借入短期借款增加
预收款项 598.44 主要是报告期末预收房租增加
合同负债 87.19 主要是报告期末预收海运费增加
应付职工薪酬 87.35 报告期末应付工资等短期薪酬增加
长期应付款 -100.00 报告期末专项应付款结清
资本公积 67.17 主要是报告期公司实施非公开发行股票增加股本溢价
归属于上市公司股东的所有者权益_本报告期末 31.33 主要是报告期公司实施非公开发行股票增加股本和股本溢价
其他综合收益 不适用 报告期外币报表折算差额增加
营业收入_年初至报告期末 37.92 主要是报告期公司运力规模增加，航运业务收入增加
营业成本 36.48 主要是报告期船队规模和货运量增加导致航次运行费用、船舶折旧费等成本增加
投资收益 -75.27 主要是上年同期对远海汽车船股权由权益法转成本法确认了股权处置收益，本报告期无此项收益
公允价值变动收益 -281.42 主要是报告期确认的非流动金融资产公允价值变动收益减少
资产减值损失 -1,021,536.88 主要是报告期计提了船舶资产减值准备
资产处置收益 -99.82 主要是报告期无船舶处置收益
营业外收入 -85.32 主要是报告期合同违约金收入同比减少
营业外支出 111.62 主要是报告期捐赠支出同比增加
利润总额_年初至报告期末 35.87 主要是报告期营业收入增长、效益提升所致
所得税费用 47.34 主要是报告期利润总额增加，相应计提的所得税费用增加
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 32.19 主要是报告期营业收入增长、效益提升所致
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 82.69 主要是报告期收入规模增加
投资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -313.68 主要是报告期支付的造船款增加
筹资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 不适用 主要是报告期收到非公开发行股票募集的资金

二、股东信息
报告期末普通股股东总数 78,541
报告期末表决权恢复的优先股股东总数 无

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 股份状态 数量
中国远洋运输有限公司 国有法人 1,125,413,544 41.01 0 无 0
中国远洋海运集团有限公司 国有法人 298,634,812 10.88 298,634,812 无 0
深圳港集团有限公司 国有法人 170,648,464 6.22 0 无 0
耿晓奇 境内自然人 27,933,665 1.02 0 无 0
香港中央结算有限公司 其他 25,017,635 0.91 0 无 0
招商银行股份有限公司－中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 其他 12,969,100 0.47 0 无 0
基本养老保险基金九零二组合 其他 12,246,401 0.45 0 无 0
中国广州外轮代理有限公司 国有法人 10,256,301 0.37 0 无 0
招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 其他 10,039,275 0.37 0 无 0
中国太平洋人寿保险股份有限公司－万能－个人万能 其他 9,814,500 0.36 0 无 0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类 数量
中国远洋运输有限公司 1,125,413,544 人民币普通股 1,125,413,544
深圳港集团有限公司 170,648,464 人民币普通股 170,648,464
耿晓奇 27,933,665 人民币普通股 27,933,665
香港中央结算有限公司 25,017,635 人民币普通股 25,017,635
招商银行股份有限公司－中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金 12,969,100 人民币普通股 12,969,100
基本养老保险基金九零二组合 12,246,401 人民币普通股 12,246,401
中国广州外轮代理有限公司 10,256,301 人民币普通股 10,256,301
招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 10,039,275 人民币普通股 10,039,275
中国太平洋人寿保险股份有限公司－万能－个人万能 9,814,500 人民币普通股 9,814,500
信泰人寿保险股份有限公司－分红产品 9,528,900 人民币普通股 9,528,900

上述股东关联关系或一致行动的说明：
1. 报告期，中国远洋海运集团有限公司、中国远洋运输有限公司所持公司股份未发生质押、冻结情形。公司未知其他股东所持有股份有无发生质押、冻结情形。
2. 中国远洋运输有限公司、中国广州外轮代理有限公司与本公司属同一控股股东中国远洋海运集团有限公司。除此之外，公司未知以上股东之间的关联关系情况或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况：不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化：不适用

三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息：不适用

四、季度财务报表
（一）审计意见类型：不适用
（二）财务报表

合并资产负债表
2025年9月30日 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2025年9月30日 2024年12月31日
流动资产：
货币资金 5,912,219,133.73 2,880,632,259.86
应收票据 26,263,394.47 14,195,121.96
应收账款 1,399,002,074.45 495,568,958.57
预付款项 1,174,477,656.55 920,110,015.18
其他应收款 224,995,728.54 196,512,877.93
其中：应收股利 2,319,999.96 0
存货 1,130,176,238.05 873,278,622.06
合同资产 1,331,764,509.34 1,046,238,661.71
其他流动资产 345,273,704.32 366,963,999.05
流动资产合计 11,544,172,439.45 6,793,500,516.32
非流动资产：
长期股权投资 985,395,367.16 995,739,499.05
其他非流动金融资产 1,652,788,877.73 1,665,285,341.22
投资性房地产 515,513,837.43 547,796,958.17
固定资产 14,322,944,382.38 14,542,626,449.89
在建工程 700,402,789.32 613,074,837.86
使用权资产 12,121,069,086.93 8,755,606,752.21
无形资产 99,271,979.43 97,951,375.08
长期待摊费用 218,897,978.85 221,166,651.65
递延所得税资产 718,375,617.91 695,897,088.21
非流动资产合计 31,334,659,917.14 28,135,144,953.34
资产总计 42,878,832,356.59 34,928,645,469.66
流动负债：
短期借款 1,357,220,902.01 265,061,270.84
应付账款 2,632,449,707.12 2,438,136,823.09
预收款项 6,408,043.19 917,481.64
合同负债 1,191,400,997.83 636,473,268.72
应付职工薪酬 535,653,897.00 285,917,912.22
应交税费 185,441,577.46 221,793,287.97
其他应付款 299,941,277.98 279,968,291.42
一年内到期的非流动负债 3,394,394,425.58 3,911,912,941.39
流动负债合计 9,602,910,828.17 8,040,181,277.29
非流动负债：
长期借款 3,846,807,358.04 3,721,789,405.25
租赁负债 9,166,717,523.56 7,213,162,436.92
长期应付款 0 7,051.80
长期应付职工薪酬 1,133,511,179.55 1,133,518,699.55
预计负债 51,104,697.51 52,772,439.50
递延收益 117,539,631.67 132,151,324.98
递延所得税负债 918,454,131.83 845,152,867.47
非流动负债合计 15,234,134,522.16 13,098,554,225.47
负债合计 24,837,045,350.33 21,138,735,502.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,743,920,395.00 2,146,650,771.00
资本公积 7,166,613,853.19 4,286,949,678.28
其他综合收益 -269,107,605.83 -170,484,117.66
盈余公积 1,024,530,768.82 1,024,530,768.82
未分配利润 5,858,070,534.32 5,294,649,255.04
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 16,524,027,945.50 12,582,296,355.48
少数股东权益 1,517,759,060.76 1,207,613,611.42
所有者权益（或股东权益）合计 18,041,787,006.26 13,789,909,966.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计 42,878,832,356.59 34,928,645,469.66

合并利润表
2025年1—9月 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2025年前三季度（1-9月） 2024年前三季度（1-9月）
一、营业总收入 16,610,522,356.82 12,043,213,983.84
其中：营业收入 16,610,522,356.82 12,043,213,983.84
二、营业总成本 14,427,085,513.92 10,723,910,588.54
其中：营业成本 13,040,744,873.04 9,555,092,056.93
税金及附加 29,470,652.01 26,319,149.47
销售费用 57,414,297.32 47,910,914.93
管理费用 844,842,097.63 739,883,251.75
研发费用 46,473,474.65 39,253,016.20
财务费用 408,140,119.27 315,452,199.26
其中：利息费用 472,577,982.70 351,914,616.33
利息收入 73,374,100.89 28,128,262.83
加：其他收益 16,875,685.07 16,310,183.03
投资收益（损失以“-”号填列） 45,376,409.21 183,483,409.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,751,985.46 37,847,859.56
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -12,496,463.49 6,888,080.49
信用减值损失（损失以“-”号填列） -46,400,824.37 -36,846,715.40
资产减值损失（损失以“-”号填列） -79,424,582.20 7,775.77
资产处置收益（损失以“-”号填列） 114,607.37 62,007,951.91
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,107,481,674.49 1,551,154,080.31
加：营业外收入 7,733,516.28 52,668,872.73
减：营业外支出 12,164,205.48 5,748,024.94
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,103,050,985.29 1,598,074,928.10
减：所得税费用 340,026,147.69 230,778,477.07
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,763,024,837.60 1,367,296,451.03
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,763,024,837.60 1,367,296,451.03
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 1,328,975,069.49 1,202,226,020.81
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 434,049,768.11 165,070,430.22
六、其他综合收益的税后净额 -99,281,404.66 -81,209,653.61
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -98,623,488.17 -80,700,372.88
2.将重分类进损益的其他综合收益 -98,623,488.17 -80,700,372.88
（6）外币财务报表折算差额 -98,623,488.17 -80,700,372.88
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -657,916.49 -509,280.73
七、综合收益总额 1,663,743,432.94 1,286,086,797.42
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 1,230,351,581.32 1,121,525,647.93
（二）归属于少数股东的综合收益总额 433,391,851.62 164,561,149.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.522 0.560
（二）稀释每股收益(元/股) 0.522 0.560

合并现金流量表
2025年1—9月 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2025年前三季度（1-9月） 2024年前三季度（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,981,981,683.97 11,091,752,869.41
收到的税费返还 191,905,338.37 104,790,855.57
收到其他与经营活动有关的现金 135,312,221.37 38,074,592.83
经营活动现金流入小计 16,309,199,243.71 11,234,618,317.81
购买商品、接受劳务支付的现金 10,210,308,540.81 7,059,259,537.72
支付给职工及为职工支付的现金 1,384,164,663.11 1,448,861,213.15
支付的各项税费 324,390,722.39 281,785,620.16
支付其他与经营活动有关的现金 128,005,483.48 111,568,732.59
经营活动现金流出小计 12,046,869,409.79 8,901,475,103.62
经营活动产生的现金流量净额 4,262,329,833.92 2,333,143,214.19
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 70,510,880.64 27,378,092.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 366,831.41 135,990,848.24
收到其他与投资活动有关的现金 512,794,113.57
投资活动现金流入小计 70,877,712.05 676,163,054.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,120,371,682.36 182,661,516.02
投资支付的现金 2,351,287.75
投资活动现金流出小计 1,120,371,682.36 185,012,803.77
投资活动产生的现金流量净额 -1,049,493,970.31 491,150,250.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,476,933,798.91 115,000,000.00
取得借款收到的现金 2,417,976,226.24 1,121,648,803.52
筹资活动现金流入小计 5,894,910,025.15 1,236,648,803.52
偿还债务支付的现金 3,115,346,593.82 1,924,029,091.85
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,038,505,052.51 777,340,576.44
支付其他与筹资活动有关的现金 1,894,650,818.37 596,510,029.36
筹资活动现金流出小计 6,048,502,464.70 3,297,879,697.65
筹资活动产生的现金流量净额 -153,592,439.55 -2,061,230,894.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -39,124,960.79 -53,283,569.95
五、现金及现金等价物净增加额 3,020,118,463.27 709,779,000.39
加：期初现金及现金等价物余额 2,830,159,039.86 1,452,528,180.48
六、期末现金及现金等价物余额 5,850,277,503.13 2,162,307,180.88

2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表：不适用

特此公告。
中远海运特种运输股份有限公司董事会 2025年10月23日