（原标题：三孚股份：内部控制制度）
唐山三孚硅业股份有限公司为加强内部控制，保障股东权益，依据公司法、证券法等制定本制度。内部控制由董事会、管理层及全体员工共同参与，董事会负责制度的建立、实施及监督，并保证信息披露真实、准确、完整。公司内部控制覆盖公司层面、下属部门及附属公司、业务环节三个层面，涵盖销货收款、采购付款、生产、固定资产、货币资金、关联交易、担保融资、投资、研发、人事管理等各项业务环节。公司应建立印章管理、预算管理、信息系统管理、信息披露等专项管理制度。内部控制基本要素包括目标设定、内部环境、风险确认、评估、管理策略、控制活动、信息沟通和检查监督。公司设立内部审计部门，对内部控制进行检查监督，定期向审计委员会报告，并形成年度内部控制评价报告，同时披露会计师事务所的审计报告。
首页
微信公众号
证券之星APP
