ST凯利: 2025年三季度报告内容摘要

（原标题：2025年三季度报告）

上海凯利泰医疗科技股份有限公司2025年第三季度报告摘要

证券代码：300326 证券简称：ST凯利 公告编号：2025-106

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

本报告期营业收入241,862,293.98元，比上年同期减少11.84%；年初至报告期末营业收入787,958,934.66元，比上年同期增加5.03%。

本报告期归属于上市公司股东的净利润27,443,903.38元，比上年同期增加6.26%；年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润71,252,827.69元，比上年同期增加27.09%。

本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润18,346,654.61元，比上年同期减少4.51%；年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润52,112,152.43元，比上年同期增加18.07%。

年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额114,953,777.13元，比上年同期增加26.64%。

本报告期基本每股收益0.0383元/股，比上年同期增加6.39%；年初至报告期末基本每股收益0.0994元/股，比上年同期增加27.11%。

本报告期稀释每股收益0.0383元/股，比上年同期增加6.39%；年初至报告期末稀释每股收益0.0994元/股，比上年同期增加27.11%。

本报告期加权平均净资产收益率0.99%，比上年同期增加0.10个百分点；年初至报告期末加权平均净资产收益率2.59%，比上年同期增加0.65个百分点。

本报告期末总资产3,378,334,286.57元，比上年度末增加0.82%。

本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益2,786,680,335.00元，比上年度末增加2.42%。

（二）非经常性损益项目和金额

本报告期非经常性损益合计9,097,248.77元；年初至报告期期末非经常性损益合计19,140,675.26元。

其中，非流动性资产处置损益：本报告期3,718,441.20元，年初至报告期期末3,023,540.68元。

计入当期损益的政府补助：本报告期1,681,367.37元，年初至报告期期末4,560,156.04元。

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益：本报告期554,354.20元，年初至报告期期末7,594,729.02元。

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费：本报告期76,755.00元，年初至报告期期末289,170.00元。

委托他人投资或管理资产的损益：本报告期2,895,094.19元，年初至报告期期末6,329,499.62元。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出：本报告期85,251.74元，年初至报告期期末159,358.89元。

减：所得税影响额：本报告期318,348.02元，年初至报告期期末2,467,356.75元。

少数股东权益影响额（税后）：本报告期-404,333.09元，年初至报告期期末348,422.24元。

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

1、资产负债表项目重大变动情况

预付款项期末余额3,449.29万元，期初余额2,508.20万元，变动金额941.09万元，变动幅度37.52%，主要系报告期末预付的采购未结算货款增加所致。

长期待摊费用期末余额6,546.14万元，期初余额4,653.97万元，变动金额1,892.17万元，变动幅度40.66%，主要系子公司洁诺医疗期末待摊厂房装修费用增加所致。

其他非流动资产期末余额456.68万元，期初余额1,938.88万元，变动金额-1,482.20万元，变动幅度-76.45%，主要系子公司洁诺医疗期初预付的工程款项在报告期内结算所致。

应交税费期末余额1,605.38万元，期初余额943.58万元，变动金额661.80万元，变动幅度70.14%，主要系报告期末应缴未缴增值税及企业所得税较期初增加所致。

2、利润表项目重大变动情况

财务费用2025年1-9月868.06万元，2024年1-9月-271.94万元，变动金额1,140.00万元，变动幅度419.21%，主要系报告期利息支出、融资费用、确认的汇兑损失增加和利息收入减少共同导致。

其他收益2025年1-9月456.02万元，2024年1-9月830.56万元，变动金额-374.54万元，变动幅度-45.10%，主要系本报告期收到的政府补助收入减少所致。

投资收益2025年1-9月969.00万元，2024年1-9月-623.74万元，变动金额1,592.74万元，变动幅度255.35%，主要系报告期内理财收益、处置部分股权投资以及对联营和合营企业按权益法核算的投资收益变动共同所致。

公允价值变动收益2025年1-9月759.47万元，2024年1-9月0.77万元，变动金额758.70万元，变动幅度97941.41%，主要系交易性金融资产公允价值变动导致。

信用减值损失2025年1-9月29.55万元，2024年1-9月385.99万元，变动金额-356.44万元，变动幅度-92.34%，主要系应收款项的坏账准备计提变动所致。

资产减值损失2025年1-9月-1,489.69万元，2024年1-9月2.62万元，变动金额-1,492.31万元，变动幅度-57041.61%，主要系报告期计提存货减值准备导致。

所得税费用2025年1-9月891.12万元，2024年1-9月1,286.72万元，变动金额-395.60万元，变动幅度-30.74%，主要系报告期应纳税所得额变动以及上年度汇算清缴影响所致。

3、现金流量表项目重大变动情况

经营活动现金流入小计2025年1-9月85,834.40万元，2024年1-9月85,542.71万元，变动金额291.69万元，变动幅度0.34%。

经营活动现金流出小计2025年1-9月74,339.03万元，2024年1-9月76,465.48万元，变动金额-2,126.45万元，变动幅度-2.78%。

经营活动产生的现金流量净额2025年1-9月11,495.37万元，2024年1-9月9,077.23万元，变动金额2,418.14万元，变动幅度26.64%，主要系报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少5,244.43万元，其他经营性支付合计较上年同期增加3,117.98万元导致。

投资活动现金流入小计2025年1-9月92,119.18万元，2024年1-9月118,109.80万元，变动金额-25,990.62万元，变动幅度-22.01%。

投资活动现金流出小计2025年1-9月109,344.99万元，2024年1-9月168,629.28万元，变动金额-59,284.29万元，变动幅度-35.16%。

投资活动产生的现金流量净额2025年1-9月-17,225.81万元，2024年1-9月-50,519.48万元，变动金额33,293.67万元，变动幅度65.90%，主要原因：报告期收回投资、取得投资收益、处置长期资产、子公司等收到的现金较上年同期增加3,058.88万元；购建固定资产、无形资产和其他资产及投资支付的现金合计较上年同期减少325.30万元；报告期购买（赎回）的银行理财产品的现金流净额较上年同期增加29,909.50万元。

筹资活动现金流入小计2025年1-9月22,492.98万元，2024年1-9月20,904.67万元，变动金额1,588.31万元，变动幅度7.60%。

筹资活动现金流出小计2025年1-9月22,357.37万元，2024年1-9月18,483.96万元，变动金额3,873.41万元，变动幅度20.96%。

筹资活动产生的现金流量净额2025年1-9月135.61万元，2024年1-9月2,420.71万元，变动金额-2,285.10万元，变动幅度-94.40%，主要受以下原因综合变动导致：报告期吸收投资收到现金较上年同期增加958.47万元；报告期取得借款净额（扣减偿还债务后）收到的现金较上年同期减少6,721.75万元；报告期分配股利、偿付利息支付的现金较上年同期减少3,975.18万元；报告期收到其他与筹资活动有关的现金净额（扣减支付其他与筹资活动有关的现金后）较上年同期减少497.00万元。

二、股东信息

报告期末普通股股东总数34,020户，报告期末表决权恢复的优先股股东总数0户。

前10名股东持股情况：

涌金投资控股有限公司，持股比例7.00%，持股数量50,183,297股，持有有限售条件的股份数量0股。

上海欣诚意投资有限公司，持股比例5.16%，持股数量36,968,141股，持有有限售条件的股份数量0股，质押36,000,000股。

上海凯诚君泰投资有限公司，持股比例3.51%，持股数量25,132,206股，持有有限售条件的股份数量0股。

刘双全，持股比例2.44%，持股数量17,517,663股，持有有限售条件的股份数量0股。

郑志刚，持股比例2.27%，持股数量16,262,200股，持有有限售条件的股份数量0股。

李虹，持股比例1.99%，持股数量14,275,200股，持有有限售条件的股份数量0股。

袁征，持股比例1.20%，持股数量8,626,100股，持有有限售条件的股份数量6,469,575股。

洪文锋，持股比例0.60%，持股数量4,319,249股，持有有限售条件的股份数量0股。

上海仲翼投资有限公司，持股比例0.58%，持股数量4,193,748股，持有有限售条件的股份数量0股。

陈灼兰，持股比例0.56%，持股数量4,000,000股，持有有限售条件的股份数量0股。

上述股东关联关系或一致行动的说明：

1、袁征先生持有上海欣诚意投资有限公司87.5914%股权并任执行董事；

2、上海凯诚君泰投资有限公司100%股权持有人吕向东先生与李虹女士为夫妻关系，吕向东先生担任上海凯诚君泰投资有限公司执行董事兼总经理，李虹女士担任上海凯诚君泰投资有限公司监事，上海凯诚君泰投资有限公司与李虹女士签署了一致行动协议。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明：

1、报告期内，股东郑志刚通过普通证券账户持有股票数量为26,000股，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有股票数量为16,236,200股，合计持有16,262,200股；

2、报告期内，股东陈灼兰通过普通证券账户持有股票数量为0股，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有股票数量为4,000,000股，合计持有4,000,000股；

3、报告期内，股东江子彪通过普通证券账户持有股票数量为2,269,300股，通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有股票数量为1,727,900股，合计持有3,997,200股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况：不适用。

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化：不适用。

公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表：不适用。

限售股份变动情况：

袁征，期初限售股数0股，本期解除限售股数0股，本期增加限售股数6,469,575股，期末限售股数6,469,575股，限售原因：离任董事锁定，拟解除限售日期2025年12月7日。

合计，期初限售股数0股，本期解除限售股数0股，本期增加限售股数6,469,575股，期末限售股数6,469,575股。

三、其他重要事项：不适用。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

截至2025年09月30日，货币资金期末余额315,656,530.06元，期初余额377,109,067.17元。

交易性金融资产期末余额976,003,494.82元，期初余额841,430,441.46元。

应收账款期末余额191,700,536.82元，期初余额201,335,010.31元。

预付款项期末余额34,492,886.80元，期初余额25,081,992.40元。

存货期末余额338,311,962.07元，期初余额381,808,129.38元。

长期待摊费用期末余额65,461,404.35元，期初余额46,539,703.57元。

其他非流动资产期末余额4,566,791.25元，期初余额19,388,810.99元。

短期借款期末余额215,418,596.74元，期初余额226,248,656.25元。

应付账款期末余额39,425,878.98元，期初余额54,063,058.80元。

应交税费期末余额16,053,759.93元，期初余额9,435,822.18元。

一年内到期的非流动负债期末余额18,369,766.86元，期初余额22,043,304.76元。

长期借款期末余额7,728,915.61元，期初余额9,507,331.35元。

租赁负债期末余额52,476,854.16元，期初余额61,309,627.50元。

股本期末余额717,012,682.00元，期初余额717,026,333.00元。

资本公积期末余额696,373,263.14元，期初余额695,227,927.65元。

减：库存股期末余额0元，期初余额139,439.59元。

其他综合收益期末余额31,920,500.67元，期初余额43,575,445.13元。

未分配利润期末余额1,208,953,502.48元，期初余额1,132,804,583.18元。

归属于母公司所有者权益合计期末余额2,786,680,335.00元，期初余额2,720,915,236.08元。

少数股东权益期末余额95,369,496.05元，期初余额97,958,601.68元。

负债和所有者权益总计期末余额3,378,334,286.57元，期初余额3,350,848,951.38元。

2、合并年初到报告期末利润表

营业总收入本期发生额787,958,934.66元，上期发生额750,227,553.19元。

营业成本本期发生额379,113,895.34元，上期发生额382,228,414.11元。

销售费用本期发生额131,843,990.21元，上期发生额116,162,775.81元。

管理费用本期发生额149,400,317.17元，上期发生额129,010,140.48元。

研发费用本期发生额40,027,138.73元，上期发生额42,448,408.89元。

财务费用本期发生额8,680,561.36元，上期发生额-2,719,393.30元。

其他收益本期发生额4,560,156.04元，上期发生额8,305,623.08元。

投资收益本期发生额9,689,957.25元，上期发生额-6,237,359.85元。

公允价值变动收益本期发生额7,594,729.02元，上期发生额7,746.45元。

信用减值损失本期发生额295,487.74元，上期发生额3,859,940.77元。

资产减值损失本期发生额-14,896,863.92元，上期发生额26,161.65元。

营业利润本期发生额80,345,258.14元，上期发生额84,293,845.70元。

利润总额本期发生额80,504,617.03元，上期发生额83,799,243.16元。

所得税费用本期发生额8,911,185.80元，上期发生额12,867,176.35元。

净利润本期发生额71,593,431.23元，上期发生额70,932,066.81元。

归属于母公司股东的净利润本期发生额71,252,827.69元，上期发生额56,065,801.33元。

少数股东损益本期发生额340,603.54元，上期发生额14,866,265.48元。

综合收益总额本期发生额59,938,486.77元，上期发生额62,312,100.02元。

归属于母公司所有者的综合收益总额本期发生额59,597,883.23元，上期发生额47,445,834.54元。

基本每股收益本期发生额0.0994元，上期发生额0.0782元。

稀释每股收益本期发生额0.0994元，上期发生额0.0782元。

3、合并年初到报告期末现金流量表

经营活动现金流入小计本期发生额858,344,035.12元，上期发生额855,427,119.12元。

经营活动现金流出小计本期发生额743,390,257.99元，上期发生额764,654,795.64元。

经营活动产生的现金流量净额本期发生额114,953,777.13元，上期发生额90,772,323.48元。

投资活动现金流入小计本期发生额921,191,788.57元，上期发生额1,181,098,038.53元。

投资活动现金流出小计本期发生额1,093,449,868.56元，上期发生额1,686,292,849.14元。

投资活动产生的现金流量净额本期发生额-172,258,079.99元，上期发生额-505,194,810.61元。

筹资活动现金流入小计本期发生额224,929,817.66元，上期发生额209,046,676.00元。

筹资活动现金流出小计本期发生额223,573,724.85元，上期发生额184,839,599.09元。

筹资活动产生的现金流量净额本期发生额1,356,092.81元，上期发生额24,207,076.91元。

现金及现金等价物净增加额本期发生额-57,033,887.11元，上期发生额-391,871,162.79元。

期初现金及现金等价物余额本期发生额321,115,000.50元，上期发生额616,935,103.97元。

期末现金及现金等价物余额本期发生额264,081,113.39元，上期发生额225,063,941.18元。

2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：不适用。

第三季度财务会计报告是否经过审计：否。

公司第三季度财务会计报告未经审计。