西域旅游: 2025年三季度报告内容摘要

（原标题：2025年三季度报告）

证券代码：300859 证券简称：西域旅游 公告编号：2025-044

西域旅游开发股份有限公司2025年第三季度报告

重要内容提示：

1. 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2. 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3. 第三季度财务会计报告是否经过审计：否

一、主要财务数据

(一) 主要会计数据和财务指标

本报告期营业收入为172,863,335.89元，比上年同期增长4.07%；年初至报告期末营业收入为286,491,417.10元，比上年同期增长6.20%。

本报告期归属于上市公司股东的净利润为87,358,115.33元，比上年同期增长1.65%；年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为98,584,637.61元，比上年同期减少14.51%。

本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为86,315,793.48元，比上年同期增长1.22%；年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为97,507,331.13元，比上年同期减少14.74%。

年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为169,551,009.54元，比上年同期增长26.47%。

本报告期基本每股收益为0.5700元/股，比上年同期增长3.64%；年初至报告期末基本每股收益为0.64元/股，比上年同期减少13.51%。

本报告期稀释每股收益为0.5700元/股，比上年同期增长3.64%；年初至报告期末稀释每股收益为0.64元/股，比上年同期减少13.51%。

本报告期加权平均净资产收益率为10.89%，比上年同期减少0.34个百分点；年初至报告期末加权平均净资产收益率为12.46%，比上年同期减少2.82个百分点。

本报告期末总资产为1,142,695,442.74元，比上年度末增长4.81%；归属于上市公司股东的所有者权益为809,672,776.53元，比上年度末增长6.88%。

(二) 非经常性损益项目和金额

本报告期非经常性损益合计为1,042,321.85元；年初至报告期期末非经常性损益合计为1,077,306.48元。

其中，非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)本报告期金额为512,848.99元，年初至报告期期末金额为-716,843.72元。

计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)本报告期金额为95,272.07元，年初至报告期期末金额为1,367,482.88元。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出本报告期金额为617,990.48元，年初至报告期期末金额为615,640.28元。

减：所得税影响额本报告期金额为1,175.05元，年初至报告期期末金额为3,545.66元。

少数股东权益影响额(税后)本报告期金额为-182,614.64元，年初至报告期期末金额为185,427.30元。

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

截至报告期末，应收账款期末余额为4,799,018.88元，期初余额为2,020,180.18元，变动幅度为137.55%，原因为报告期新增文惠卡收入，尚未结算所致。

其他应收款期末余额为3,540,643.45元，期初余额为1,118,856.11元，变动幅度为216.45%，原因为报告期单位往来款增加所致。

其他流动资产期末余额为10,762,574.53元，期初余额为19,920,713.46元，变动幅度为-45.97%，原因为报告期子公司收到增值税制度性留抵退税及预缴所得税退税。

在建工程期末余额为13,894,048.09元，期初余额为26,708,310.57元，变动幅度为-47.98%，原因为报告期遇见赛湖项目的创编导及全过程咨询转资产所致。

其他非流动资产期末余额为6,371,964.72元，期初余额为9,440,000.20元，变动幅度为-32.50%，原因为报告期子公司调换的固定资产已验收。

应付账款期末余额为51,624,069.73元，期初余额为74,382,906.69元，变动幅度为-30.60%，原因为报告期支付了遇见喀什项目、遇见赛湖项目、房车营地项目工程款。

合同负债期末余额为2,440,195.88元，期初余额为1,048,402.65元，变动幅度为132.75%，原因为报告期子公司预收旅行社团费所致。

应交税费期末余额为18,854,526.53元，期初余额为685,812.35元，变动幅度为2649.23%，原因为报告期计提了房产税、土地使用税、三季度所得税未缴纳。

一年内到期的非流动负债期末余额为39,160,426.69元，期初余额为21,339,980.35元，变动幅度为83.51%，原因为报告期子公司长期借款重分类所致。

营业成本本期发生额为125,669,897.25元，上期发生额为93,829,498.82元，变动幅度为33.93%，原因为报告期喀什项目、赛湖项目折旧、人工及索道维修成本增加。

销售费用本期发生额为4,330,034.67元，上期发生额为1,597,152.15元，变动幅度为171.11%，原因为报告期在淡季开展索道营销活动、天池景区开展国际冰帆赛以及遇见喀什项目、房车营地项目营销推广增加。

财务费用本期发生额为3,417,245.34元，上期发生额为-1,209,597.19元，变动幅度为382.51%，原因为报告期较上年同期新增借款利息支出。

营业外收入本期发生额为1,174,435.89元，上期发生额为160,524.51元，变动幅度为631.62%，原因为报告期处置到期强制报废的运营车辆、处置废旧物资及其他所致。

营业外支出本期发生额为1,275,639.33元，上期发生额为487,090.54元，变动幅度为161.89%，原因为报告期索道更换钢丝绳配件形成报废损失所致。

收到的税费返还本期发生额为7,532,961.20元，上期发生额为0元，变动幅度为100.00%，原因为报告期子公司收到制度性留抵退税。

收到其他与经营活动有关的现金本期发生额为10,720,566.40元，上期发生额为6,780,304.89元，变动幅度为58.11%，原因为报告期租赁收入增加、新增遇见喀什项目补助及子公司收回受限的货币资金。

取得投资收益收到的现金本期发生额为4,821,300.00元，上期发生额为3,107,060.03元，变动幅度为55.17%，原因为报告期收到火焰山2024年分红款。

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期发生额为773,261.59元，上期发生额为2,944.06元，变动幅度为26165.14%，原因为报告期处置到期强制报废运营车辆所致。

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期发生额为56,513,525.86元，上期发生额为160,868,915.45元，变动幅度为-64.87%，原因为上期新增喀什市"遇见喀什"沉浸式展演厅提升改造项目、西海草原游客服务站项目、昌吉州阜康市天山天池休闲度假房车营地项目。

吸收投资收到的现金本期发生额为0元，上期发生额为10,667,000.00元，变动幅度为-100.00%，原因为上期子公司增资收到少数股东投资款。

取得借款收到的现金本期发生额为16,433,222.80元，上期发生额为99,825,674.44元，变动幅度为-83.54%，原因为报告期"遇见喀什"、"遇见赛湖"项目进入市场培育初期阶段，较上年资金需要下降，借款金额下降。

支付其他与筹资活动有关的现金本期发生额为3,776,582.23元，上期发生额为250,259.50元，变动幅度为1409.07%，原因为报告期支付2024年、2025年访客中心租赁费。

二、股东信息

报告期末普通股股东总数为25,818；报告期末表决权恢复的优先股股东总数为0。

前10名股东持股情况：

新疆天池控股有限公司，持股比例28.64%，持股数量44,389,921股，持有有限售条件的股份数量0股，股份状态不适用，数量0股。

昌吉州国有资产投资经营集团有限公司，持股比例9.61%，持股数量14,897,579股，持有有限售条件的股份数量0股，股份状态不适用，数量0股。

新疆昆仑投资发展合伙企业(有限合伙)，持股比例5.88%，持股数量9,120,020股，持有有限售条件的股份数量0股，股份状态不适用，数量0股。

新疆文化旅游投资集团有限公司，持股比例1.35%，持股数量2,092,500股，持有有限售条件的股份数量0股，股份状态不适用，数量0股。

中国银行股份有限公司—富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金，持股比例1.20%，持股数量1,856,700股，持有有限售条件的股份数量0股，股份状态不适用，数量0股。

牛壮，持股比例0.94%，持股数量1,458,700股，持有有限售条件的股份数量0股，股份状态不适用，数量0股。

香港中央结算有限公司，持股比例0.63%，持股数量982,110股，持有有限售条件的股份数量0股，股份状态不适用，数量0股。

北京格雷资产管理中心(有限合伙)—格雷林奇2号私募证券投资基金，持股比例0.58%，持股数量899,278股，持有有限售条件的股份数量0股，股份状态不适用，数量0股。

严罡，持股比例0.36%，持股数量564,700股，持有有限售条件的股份数量0股，股份状态不适用，数量0股。

王海燕，持股比例0.34%，持股数量530,300股，持有有限售条件的股份数量0股，股份状态不适用，数量0股。

前10名无限售条件股东持股情况与前10名股东持股情况相同。

上述股东关联关系或一致行动的说明：新疆天池控股有限公司与新疆文化旅游投资集团有限公司为一致行动人。详细情况见《关于控股股东签署表决权委托协议暨公司控制权拟发生变更的提示性公告》(公告编号：2024-051)。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明：股东牛壮通过东北证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,458,700股，通过普通证券账户持有0股，合计持有公司股份1,458,700股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况：不适用。

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化：不适用。

公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表：不适用。

限售股份变动情况：不适用。

三、其他重要事项：不适用。

四、季度财务报表

(一) 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：西域旅游开发股份有限公司

2025年09月30日

单位：元

流动资产合计期末余额为376,901,364.80元，期初余额为311,709,424.62元。

非流动资产合计期末余额为765,794,077.94元，期初余额为778,527,990.38元。

资产总计期末余额为1,142,695,442.74元，期初余额为1,090,237,415.00元。

流动负债合计期末余额为139,144,436.40元，期初余额为121,705,318.06元。

非流动负债合计期末余额为176,714,064.67元，期初余额为191,638,680.87元。

负债合计期末余额为315,858,501.07元，期初余额为313,343,998.93元。

所有者权益合计期末余额为826,836,941.67元，期初余额为776,893,416.07元。

其中，归属于母公司所有者权益合计期末余额为809,672,776.53元，期初余额为757,588,138.92元。

少数股东权益期末余额为17,164,165.14元，期初余额为19,305,277.15元。

2、合并年初到报告期末利润表

一、营业总收入本期发生额为286,491,417.10元，上期发生额为269,777,513.85元。

其中：营业收入本期发生额为286,491,417.10元，上期发生额为269,777,513.85元。

二、营业总成本本期发生额为176,960,703.51元，上期发生额为136,511,357.75元。

其中：营业成本本期发生额为125,669,897.25元，上期发生额为93,829,498.82元。

税金及附加本期发生额为2,882,807.32元，上期发生额为3,564,249.79元。

销售费用本期发生额为4,330,034.67元，上期发生额为1,597,152.15元。

管理费用本期发生额为40,660,718.93元，上期发生额为38,730,054.18元。

财务费用本期发生额为3,417,245.34元，上期发生额为-1,209,597.19元。

其中：利息费用本期发生额为4,596,867.46元，上期发生额为320,969.54元。

利息收入本期发生额为1,239,694.34元，上期发生额为1,612,110.23元。

加：其他收益本期发生额为1,886,458.38元，上期发生额为1,451,061.53元。

投资收益(损失以"-"号填列)本期发生额为6,439,918.66元，上期发生额为6,242,074.12元。

其中：对联营企业和合营企业的投资收益本期发生额为6,439,918.66元，上期发生额为6,242,074.12元。

信用减值损失(损失以"-"号填列)本期发生额为-529,801.41元，上期发生额为-560,642.77元。

三、营业利润(亏损以"-"号填列)本期发生额为117,327,289.22元，上期发生额为140,398,648.98元。

加：营业外收入本期发生额为1,174,435.89元，上期发生额为160,524.51元。

减：营业外支出本期发生额为1,275,639.33元，上期发生额为487,090.54元。

四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)本期发生额为117,226,085.78元，上期发生额为140,072,082.95元。

减：所得税费用本期发生额为20,782,560.18元，上期发生额为22,976,405.72元。

五、净利润(净亏损以"-"号填列)本期发生额为96,443,525.60元，上期发生额为117,095,677.23元。

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)本期发生额为96,443,525.60元，上期发生额为117,095,677.23元。

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以"-"号填列)本期发生额为98,584,637.61元，上期发生额为115,314,040.08元。

2.少数股东损益(净亏损以"-"号填列)本期发生额为-2,141,112.01元，上期发生额为1,781,637.15元。

七、综合收益总额本期发生额为96,443,525.60元，上期发生额为117,095,677.23元。

(一)归属于母公司所有者的综合收益总额本期发生额为98,584,637.61元，上期发生额为115,314,040.08元。

(二)归属于少数股东的综合收益总额本期发生额为-2,141,112.01元，上期发生额为1,781,637.15元。

八、每股收益：

(一)基本每股收益本期发生额为0.64元，上期发生额为0.74元。

(二)稀释每股收益本期发生额为0.64元，上期发生额为0.74元。

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为0.00元，上期被合并方实现的净利润为0.00元。

3、合并年初到报告期末现金流量表

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金本期发生额为296,324,298.98元，上期发生额为283,607,668.16元。

收到的税费返还本期发生额为7,532,961.20元，上期发生额为0元。

收到其他与经营活动有关的现金本期发生额为10,720,566.40元，上期发生额为6,780,304.89元。

经营活动现金流入小计本期发生额为314,577,826.58元，上期发生额为290,387,973.05元。

购买商品、接受劳务支付的现金本期发生额为34,963,661.77元，上期发生额为40,454,809.32元。

支付给职工及为职工支付的现金本期发生额为81,917,875.59元，上期发生额为83,268,676.83元。

支付的各项税费本期发生额为15,962,236.31元，上期发生额为16,399,098.53元。

支付其他与经营活动有关的现金本期发生额为12,183,043.37元，上期发生额为16,200,996.67元。

经营活动现金流出小计本期发生额为145,026,817.04元，上期发生额为156,323,581.35元。

经营活动产生的现金流量净额本期发生额为169,551,009.54元，上期发生额为134,064,391.70元。

二、投资活动产生的现金流量：

取得投资收益收到的现金本期发生额为4,821,300.00元，上期发生额为3,107,060.03元。

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期发生额为773,261.59元，上期发生额为2,944.06元。

投资活动现金流入小计本期发生额为5,594,561.59元，上期发生额为3,110,004.09元。

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期发生额为56,513,525.86元，上期发生额为160,868,915.45元。

投资活动现金流出小计本期发生额为56,513,525.86元，上期发生额为160,868,915.45元。

投资活动产生的现金流量净额本期发生额为-50,918,964.27元，上期发生额为-157,758,911.36元。

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金本期发生额为0元，上期发生额为10,667,000.00元。

取得借款收到的现金本期发生额为16,433,222.80元，上期发生额为99,825,674.44元。

筹资活动现金流入小计本期发生额为16,433,222.80元，上期发生额为110,492,674.44元。

偿还债务支付的现金本期发生额为12,000,000.00元，上期发生额为0元。

分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期发生额为49,455,764.76元，上期发生额为49,654,094.61元。

支付其他与筹资活动有关的现金本期发生额为3,776,582.23元，上期发生额为250,259.50元。

筹资活动现金流出小计本期发生额为65,232,346.99元，上期发生额为49,904,354.11元。

筹资活动产生的现金流量净额本期发生额为-48,799,124.19元，上期发生额为60,588,320.33元。

五、现金及现金等价物净增加额本期发生额为69,832,921.08元，上期发生额为36,893,800.67元。

加：期初现金及现金等价物余额本期发生额为278,461,090.56元，上期发生额为311,005,341.30元。

六、期末现金及现金等价物余额本期发生额为348,294,011.64元，上期发生额为347,899,141.97元。

(二)2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：不适用。

(三)审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计：否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

西域旅游开发股份有限公司董事会

2025年10月22日