（原标题：内部审计制度）
广东朝阳电子科技股份有限公司制定内部审计制度，旨在规范内部审计工作，提升审计质量，维护投资者权益。该制度依据公司法、审计法及上市规则等制定，适用于公司各部门、分支机构及控股、参股子公司。审计部在董事会审计委员会领导下独立运作，负责对公司内部控制、财务信息、经营活动等进行审计监督。审计部需定期提交审计计划和报告，重点审查募集资金使用、对外投资、关联交易、对外担保等事项。发现重大缺陷或风险时，应及时向审计委员会报告。公司应每年披露内部控制评价报告，并配合会计师事务所开展内部控制审计。制度明确了审计人员职责与纪律要求，确保审计工作客观、公正、保密。本制度由董事会负责解释，经董事会审议通过后生效。
首页
微信公众号
证券之星APP
