云迹(02670.HK)：董事会审核委员会工作细则内容摘要

（原标题：董事会审核委员会工作细则）

北京雲迹科技股份有限公司董事會審核委員會工作細則旨在建立和規範公司審計制度，強化董事會決策功能，完善公司治理結構。委員會為董事會下設專門機構，負責內外部審計溝通、監督與核查，以及風險管理與內部控制工作，對董事會負責並報告工作。

委員會由不少於3名非執行董事組成，其中獨立非執行董事佔半數以上，至少1名成員具備會計或財務管理專長。委員會主席由獨立非執行董事擔任，須具備財務專業資格，由董事長提名並經董事會通過。委員任期與董事會一致，任職期間若不再符合獨立性要求或失去董事資格，委員資格自動喪失。

委員會主要職責包括：建議外部審計機構的委任、薪酬及辭聘；審查其獨立性與審計程序有效性；監督財務報表完整性，審閱年度、半年度及季度報告中的財務申報事項；檢討財務、會計政策及內部監控系統；協調內外部審計工作；審查審計情況說明函件及管理層回覆；監督關連交易審核；評估環境、社會及管治風險；並向董事會報告相關事宜。

委員會每年至少召開2次定期會議，必要時可召開臨時會議。會議須有2/3以上委員出席方得舉行，決議需全體委員過半數通過。會議記錄由審計部門製作，經出席委員簽字後存檔，會議紀要提交董事會及相關部門。

本細則經董事會通過，自公司H股在香港聯交所掛牌交易之日起生效，解釋權與修訂權歸董事會。