天岳先进(02631.HK)：海外监管公告-外汇衍生品交易业务管理制度内容摘要

（原标题：海外监管公告-外汇衍生品交易业务管理制度）

山东天岳先进科技股份有限公司发布《外汇衍生品交易业务管理制度》，旨在规范公司及合并报表范围内子公司的外汇衍生品交易业务，防范汇率风险，确保合规运作。制度适用于公司及子公司，未经公司同意，子公司不得擅自开展相关业务。

公司进行外汇衍生品交易以规避和防范汇率或利率风险为目的，仅限与经国家外汇管理局和中国人民银行批准的金融机构交易，禁止投机与非法交易。交易品种包括外汇远期、掉期、期权、利率互换等。公司须以自有资金开展业务，不得使用募集资金，且应严格控制规模，不影响正常经营。

财务部门负责交易计划制定、操作及日常管理；内部审计部门负责监督资金使用、盈亏及制度执行情况；证券部门负责信息披露及相关审批程序。交易需经董事会审议，达到一定标准（如保证金或合约价值占净资产或净利润比例较高）的，还须提交股东大会审议。关联交易须履行相应表决程序。

董事会授权董事长或管理层签署相关协议。公司建立内部操作流程，加强汇率趋势研判，实施审批、执行、复核分离机制，并实行信息保密制度。财务部门须持续跟踪风险敞口、盈亏状况，形成定期报告机制；内审部门定期审查交易情况并向董事会报告。

公司按规定履行信息披露义务，交易档案保存10年，原始文件保存15年。本制度由董事会负责解释与修订，自董事会审议通过之日起生效。