(原标题:内部审计制度)
山东天岳先进科技股份有限公司制定内部审计制度,旨在规范内部审计工作,加强风险控制,保障资产安全。该制度适用于公司及所属子公司等的内部审计工作。内部审计通过系统化方法评估内部控制与风险管理的有效性,提出改进建议。审计机构独立设置,向审计委员会报告,具备检查、调查、制止违规行为等权限。审计范围涵盖财务收支、内部控制、对外投资、关联交易等。审计部需定期提交审计报告及内部控制评价报告,重大缺陷须及时披露。审计结果作为考核、任免、奖惩依据,发现问题将追责。制度自董事会审议通过之日起实施。