天鹅股份: 山东天鹅棉业机械股份有限公司内部控制管理制度内容摘要_股票频道

（原标题：山东天鹅棉业机械股份有限公司内部控制管理制度）

山东天鹅棉业机械股份有限公司内部控制管理制度旨在加强公司内部控制，促进规范运作，保护利益相关方权益，依据公司法、证券法等相关法律法规制定。内部控制目标包括合规经营、提升效率、保障资产安全及信息披露真实准确。公司建立由董事会、审计委员会、管理层、内部审计部门及职能部门组成的内部控制体系。内部控制基本要素涵盖内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、监督检查。制度涵盖环境控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制和内部审计控制。公司对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资及ESG相关活动实施专项控制。董事会负责内控体系建立，审计委员会监督实施，内部审计部门开展评价并报告。公司定期开展内部控制自查与评价，编制内部控制自我评价报告，并对缺陷进行整改。本制度适用于公司及下属子企业，自董事会审议通过后生效。