第一拖拉机股份(00038.HK)：海外监管公告内容摘要

（原标题：海外监管公告）

第一拖拉机股份有限公司修订《关联交易管理制度》，经2025年9月29日临时股东会批准生效。该制度旨在规范公司关联交易行为，提升规范运作水平，保护公司及股东权益，依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等法律法规及公司《章程》制定。

关联交易指公司、控股子公司及控制的其他主体与关联人之间的资源或义务转移事项。关联人包括关联自然人（如持股5%以上股东、董事、高管及其关系密切家庭成员）和关联法人（如控制公司或被公司控制的法人、持股5%以上法人等）。过去十二个月内或协议安排生效后可能成为关联人的，视同关联人。

公司所有关联交易须履行审批程序。与关联自然人交易金额达30万元以上，或与关联法人交易达300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上的，须经独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露。交易金额达3,000万元以上且占净资产绝对值5%以上的，须提交股东会审议。

日常关联交易需合理预计年度总额，超预计金额或协议重大变更须重新履行程序。连续12个月内与同一关联人或同类交易累计计算。董事会审议关联交易时，关联董事应回避；股东会审议时，关联股东应回避。

公司不得为关联人提供财务资助，特定情况下共同投资可豁免提交股东会审议。关联交易价格应参照政府定价、市场价或合理成本加利润确定。制度同时明确信息披露、内控管理及责任追究机制。