上海环境: 上海环境集团股份有限公司内部审计管理制度内容摘要_股票频道

（原标题：上海环境集团股份有限公司内部审计管理制度）

上海环境集团股份有限公司内部审计管理制度（2025年8月修订）旨在加强公司内部审计工作，促进经营活动健康发展。该制度适用于公司及其绝对控股和相对控股子公司，设立审计部作为内部审计机构，向董事会负责，保持独立性，不受其他部门或个人干涉。内部审计人员应具备专业技能，依法审计，保持独立、客观、公正。内部审计机构的主要职责包括对被审计单位的财务管理、资产管理、经营管理等进行监督和评价，对重大事件进行检查监督，提出合理化建议，跟踪整改情况，并协调外部审计工作。内部审计机构拥有参加重大决策会议、要求报送资料、检查财务活动、调查有关事项、制止违法违规行为等权限。内部审计机构应制定年度审计计划，实施审计前送达审计通知书，采用多种审计方法获取证据，出具审计报告并跟进整改情况，定期向管理层和审计委员会汇报工作。内部审计机构还应对审计项目全过程实行质量控制，确保审计意见的真实性和可靠性。对于不配合审计工作的人员，公司将予以处理；对于表现优秀的单位和个人，可以提出表彰奖励建议。本制度自公司董事会审议通过之日起执行。

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信