英科再生: 英科再生资源股份有限公司内部控制制度内容摘要_股票频道

（原标题：英科再生资源股份有限公司内部控制制度）

英科再生资源股份有限公司内部控制制度旨在加强公司内部控制，促进规范运作和健康发展，保护投资者合法权益。制度涵盖内部控制的基本要求、重点关注的控制活动、内部控制的检查和披露等方面。

公司内部控制包括内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素。公司应完善治理结构，确保董事会和股东会等机构合法运作，逐步建立激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的内部控制文化。

重点关注的控制活动包括对控股子公司的管理控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、募集资金使用的内部控制、对外投资的内部控制和信息披露的内部控制。公司应制定相关政策和程序，确保这些活动的合法、合规和有效执行。

公司设立内部审计机构，负责对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。内部审计机构对董事会负责，定期向审计委员会报告工作，并建立工作底稿制度，确保内部控制的有效性和缺陷整改。

公司应在披露年度报告的同时，披露年度内部控制评价报告，并披露会计师事务所对内部控制评价报告的核实评价意见。公司应建立健全信息披露内部控制制度，确保信息披露真实、准确、完整。