ST联合: 华泰联合证券有限责任公司关于国旅文化投资集团股份有限公司本次交易摊薄即期回报影响的情况及采取填补回报措施之专项核查意见内容摘要_股票频道

（原标题：华泰联合证券有限责任公司关于国旅文化投资集团股份有限公司本次交易摊薄即期回报影响的情况及采取填补回报措施之专项核查意见）

华泰联合证券有限责任公司接受国旅文化投资集团股份有限公司委托，担任其发行股份及支付现金购买江西润田实业股份有限公司100%股份并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问。根据相关法律法规要求，华泰联合证券对本次重组对即期回报摊薄的影响情况、防范和填补措施以及相关承诺进行了核查。

根据华兴会计师事务所出具的备考合并财务报表审阅报告，本次交易完成后，上市公司2024年度、2025年1-4月备考基本每股收益分别为0.10元/股、0.04元/股，高于重组前的-0.13元/股和-0.03元/股，预计不会出现即期回报被摊薄的情况。

为降低即期回报被摊薄的风险，上市公司将加快对标的公司的整合，完善公司治理，提高运营效率，并完善利润分配政策。上市公司控股股东、潜在控股股东、全体董事及高级管理人员均作出了相关承诺，确保填补回报措施的落实。华泰联合证券认为，上述措施符合相关法律法规要求，有利于保护中小投资者的合法权益。