亿晶光电: 亿晶光电科技股份有限公司内部控制自我评价管理制度（2025年8月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：亿晶光电科技股份有限公司内部控制自我评价管理制度（2025年8月修订））

亿晶光电科技股份有限公司发布《内部控制自我评价管理制度》（2025年8月修订）。该制度旨在加强和规范公司内部控制自我评价工作，确保内部控制有效运行。适用范围包括公司及所属分公司和全资或控股子公司。制度强调内部控制有效性涵盖设计和运行两方面，需遵循全面性、重要性和客观性原则。董事会对内部控制自我评价报告真实性负责，审计委员会负责组织、领导和监督，总经理负责组织实施，内控审计部具体执行。评价内容围绕控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，涵盖所有重要营运环节。评价程序包括制订工作方案、自查、审核确认、再评价、汇总分析、编写报告、审议和披露。内部控制缺陷分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，按影响程度分类，并设定具体认定标准。公司需在年度报告披露时同步披露内部控制自我评价报告，报告内容包括评价过程、缺陷认定及整改情况、有效性结论等。