焦作万方: 拟购买资产评估报告内容摘要

（原标题：拟购买资产评估报告）

本报告依据中国资产评估准则编制，评估对象为开曼铝业（三门峡）有限公司的股东全部权益价值，评估基准日为2025年4月30日。评估目的为焦作万方铝业股份有限公司拟发行股份购买资产，提供价值参考依据。评估方法采用市场法和收益法，最终选用收益法评估结果。

开曼铝业（三门峡）有限公司母公司口径总资产账面价值为2413446.42万元，总负债账面价值为893045.73万元，股东全部权益账面价值为1520400.69万元。合并口径总资产账面价值为3719168.28万元，总负债账面价值为1865830.84万元，合并口径归属于母公司的所有者权益账面价值为1765741.13万元。收益法评估后的股东全部权益价值为3213600.00万元，增值额为1447858.87万元，增值率为82.00%。

评估过程中发现，三门峡铝业及其下属子公司存在部分房屋建筑物和土地使用权未办理不动产权证、部分资产已设定抵押、部分存单存在质押、部分子公司认缴注册资本尚未足额缴纳、子公司股权存在质押、参股公司减资等事项，本次评估未考虑这些事项对评估结论的影响。此外，三门峡铝业及其中国境内控股下属公司拥有221项授权专利、9项软件著作权、6项商标和8项域名，均为账外资产。

评估结论的有效期为自评估基准日2025年4月30日至2026年4月29日。