日辰股份: 青岛日辰食品股份有限公司外汇套期保值业务管理制度（2025年8月）内容摘要

（原标题：青岛日辰食品股份有限公司外汇套期保值业务管理制度（2025年8月））

青岛日辰食品股份有限公司发布外汇套期保值业务管理制度（2025年8月修订），旨在规范公司外汇套期保值业务及相关信息披露，防范汇率风险，确保资产安全。制度适用于公司及其子公司的外汇套期保值业务，包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、货币掉期等。公司不得进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有业务必须基于正常生产经营需求，不得投机和套利。

公司需以自身名义设立交易账户，仅与具备外汇套期保值业务资格的金融机构交易。外汇套期保值业务需基于外币收款和付款预测，合约金额不得超过预测金额，交割期间需匹配。公司需具备与业务相匹配的自有资金，且不影响正常生产经营。

审批权限方面，外汇套期保值交易涉及金额较大时需提交股东会审议。公司董事会授权总经理审批日常业务方案及签署合同，财务部负责具体操作和风险管理。内部操作流程包括业务部门预测、财务部分析制定交易计划、签订合同及持续监控。审计部门负责监督，确保制度执行情况及信息披露合规。参与人员需履行保密义务，确保信息安全。当汇率波动剧烈时，财务部应及时分析并上报总经理，管理层商讨应对措施。公司应及时披露外汇套期保值业务信息，特别是出现重大风险时。