映翰通: 内部审计制度（2025年8月修订）内容摘要

（原标题：内部审计制度（2025年8月修订））

北京映翰通网络技术股份有限公司发布了2025年8月的内部审计制度。该制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，确保内部控制和风险管理的有效性，财务信息的真实性、完整性，以及经营活动的效率和效果。制度适用于公司各内部机构与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节。

内部审计机构具有独立性，不受其他部门或个人干涉，各内部机构应配合审计部门工作。内审部对董事会负责，向审计委员会报告工作，发现重大问题应立即报告。公司应配置专职人员从事内部审计，负责人由审计委员会提名，董事会任免。

内审部的主要职责包括检查和评估内部控制制度，审计财务信息的合法性、合规性、真实性和完整性，协助建立反舞弊机制，定期向审计委员会报告工作进展。审计委员会负责指导和监督内审部工作，审阅年度内部审计工作计划，协调内外部审计关系。

内部审计工作涵盖公司经营活动的所有环节，重点关注内部控制缺陷及重大风险，及时报告重大问题。审计报告需经审计核准，作为下达审计意见书和处理决定的依据。公司应在披露年度报告时，同时披露年度内部控制评价报告。内部审计资料至少保存十年，未经审计委员会同意不得泄露。公司建立内部审计激励与约束机制，对违规行为进行处罚。