（原标题：永辉超市股份有限公司内部审计制度）
永辉超市股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部管理和审计监督，规范内部审计工作，维护投资者权益，保障企业健康发展。制度依据相关法律法规和公司章程制定。内部审计涵盖公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司，评估内控制度和风险管理的有效性、财务信息的真实性及经营活动的效率效果。董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，内部审计遵循依法、独立、客观、公正的原则。公司设立审计委员会和内控管理委员会，领导内部审计工作。审计部负责具体实施审计工作，配置专职人员从事内部审计，保持独立性和客观性。审计部需定期向审计委员会报告工作进展和发现的问题，确保内部控制的有效性。内部审计工作涵盖所有业务环节，审计人员获取的证据应具备充分性、相关性和可靠性。审计部有权要求被审计对象提供相关资料，对违法违规行为提出纠正意见，并监督整改措施的落实。公司应在年度报告披露时，同步披露内部控制自我评价报告和会计师事务所内部控制鉴证报告。对执行制度成绩显著的机构和个人给予表扬和奖励，对违反制度的行为进行相应处罚。
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