南京商旅: 南京商旅：中信建投证券股份有限公司《关于南京商贸旅游股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函回复（修订稿）》之核查意见内容摘要

（原标题：南京商旅：中信建投证券股份有限公司《关于南京商贸旅游股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函回复（修订稿）》之核查意见）

南京商贸旅游股份有限公司收到上海证券交易所下发的审核问询函，中信建投证券股份有限公司作为独立财务顾问，根据问询函的要求，会同公司及相关中介机构进行了分析与核查。主要内容包括：交易目的、交易方案、同业竞争、资产基础法评估、收益法评估、收入与客户、成本与费用、负债与偿债能力、募集配套资金等九个方面的问题。

黄埔酒店作为四星级旅游饭店，位于南京市玄武区黄埔路，靠近多个著名景区，具有显著的区位优势。黄埔酒店2024年出租率为81.32%，平均每房收益为313.28元/间夜，远高于南京市四星级酒店平均水平。黄埔酒店主要资产为酒店大楼，2019年重新装修，提供住宿、餐饮、会议等服务，2024年净利润为406.73万元。

本次交易完成后，上市公司资产规模、营业收入、净利润等将得到提升，基本每股收益增幅为1.62%，负债规模增长幅度高于资产规模增幅，流动比率、速动比率有所下降。南京商旅计划将黄埔酒店与现有业态联动，打造一站式文旅消费场景，实现业务协同发展。南京商旅还将设立南京旅游酒店管理有限公司，深化酒店板块布局，加强酒店运营管理能力。