(原标题:新通联内部控制管理制度(2025年8月))
上海新通联包装股份有限公司发布了内部控制管理制度,旨在加强和规范公司内部控制,提高经营管理水平和风险防范能力,保护投资者合法权益。制度明确了内部控制的目的是确保公司合法经营、保障资产安全、保证财务报告真实性、提高经营效率和促进实现发展战略。内部控制应遵循全面性、重要性、审慎性、制衡性、合理性和有效性原则。
公司内部控制要素包括内部环境、目标设定、风险评估、控制活动、信息与沟通和检查监督。公司应完善治理结构,建立激励约束机制,加强内部审计工作,确保内部控制有效实施。董事会负责内部控制建立健全和有效实施,内部审计部门进行监督,经理层负责日常运行。
公司应全面系统地收集信息,识别内外部风险,结合风险承受度确定风险应对策略。公司应通过不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等措施,将风险控制在可承受度之内。公司还应建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制,确保及时妥善处理重大风险或突发事件。