（原标题：内部审计制度）
苏州和林微纳科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，明确审计机构和人员的责任，保证审计质量，促进经营管理，提高经济效益。根据相关法律法规和公司章程制定。内部审计涵盖公司及控股子公司的财务收支、经济活动、内部控制、工程管理和风险管理，目的是建立健全内部控制，控制成本，规避经营风险，增加公司价值。
公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，审计委员会下设内审部，内审部对审计委员会负责并向其报告工作。内审部需配备专职人员，负责人由审计委员会提名，董事会任免。内审部应保持独立性，不得置于财务部门领导下。
内审部的主要职责包括检查和评估内部控制制度，审计财务收支及经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性，协助建立健全反舞弊机制，定期向审计委员会报告工作。内审部拥有查看记录、资产、询问相关人员、检查会计资料、调查取证、制止违法违规行为、封存资料、提出改进建议等权限。
公司应在年度报告披露时发布内部控制自我评价报告和会计师事务所内部控制鉴证报告。违反规定的单位和个人将受到处罚，审计人员如有不当行为也将受到相应处分。本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施。
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