亿帆医药: 内部审计制度（2025年8月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年8月修订））

亿帆医药股份有限公司内部审计制度（二O二五年八月修订）旨在加强和规范公司内部审计工作，提高审计质量，强化内部管理和监督，保护投资者权益。制度共分十章，涵盖总则、内部审计机构和人员、职责与权限、工作程序、具体实施、审计报告、信息披露、档案管理、奖励与惩罚及附则。

公司董事会负责内部控制制度的建立健全和有效实施，审计委员会全面领导审计监督工作，审计部独立开展审计并对董事会负责。审计部需审查公司业务活动、内部控制和风险管理，确保财务信息的真实性、合法性和完整性。审计部每季度向审计委员会报告工作进展，每年提交年度审计工作报告。审计部有权要求被审计对象提供相关资料，参加或列席重要会议，检查财务资料和信息系统，并对违法违规行为提出处理意见。

制度还规定了审计工作程序、具体实施细节、审计报告的编制和披露要求，以及审计档案管理和奖惩机制。公司应建立激励与约束机制，对内部审计人员进行监督考核。制度自公司董事会批准之日起施行。

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