（原标题：公司内部审计制度）
浙江伟星新型建材股份有限公司发布了修订后的内部审计制度，旨在规范内部审计工作，提高审计质量，防范经营风险。该制度适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司。内部审计机构为审计部，在董事会领导下独立行使职权，负责对公司内部控制、风险管理、财务信息等进行监督检查。审计部需配备专职审计人员，保持独立性，不得置于财务部门领导之下。
内部审计机构的主要职责包括检查和评估内部控制制度的有效性，审计财务信息的真实性与完整性，协助建立反舞弊机制，并定期向审计委员会报告工作进展和发现的问题。审计机构拥有广泛的权限，如要求被审计单位报送资料、检查财务状况、调查相关事项等。此外，内部审计机构还需每季度向董事会或审计委员会报告工作情况，每年提交内部控制评价报告。
制度还明确了内部审计的工作程序、审计证据的要求、档案管理及保密制度等内容，并规定了对违规行为的处罚措施和对优秀表现的奖励机制。该制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释和修订。
首页
微信公众号
证券之星APP
